勐海县审计局2013年工作总结

 

勐海县政府办：

2013年我局在县委、县政府和上级审计机关的领导下，以科学发展观为统领，以“创先争优”和推动勐海县域经济建设为主题，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和中央、省、州审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府的工作部署，坚持“依法审计，服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，进一步集中力量，突出对重点领域、重点部门和重点资金的审计监督，加大审计力度，在维护财经秩序，促进廉政建设，保障经济健康发展等方面发挥了积极作用。现将工作情况总结如下：

一、2013年工作情况

（一）围绕中心，服务大局，切实履行审计监督职责

2013年，面对审计力量不足，审计工作任务重的实际，我局树立科学审计理念，进一步增强凝聚力，全面审计、突出重点，认真履行审计监督职能，全力服务全县经济社会发展，较好地完成了年初预定的工作目标。2013年计划完成项目40项，截至目前，我局共开展审计项目84项，已完成审计项目60项,完成计划任务数的150%，在审项目24项。审计查出问题金额4 507万元（违规金额920万元，管理不规范金额3 587万元）。出具审计报告60篇，提出审计建议137条，被采纳137条。　　　

1、继续深化财政审计大格局，推动完善公共财政体制

以财政管理审计为核心，以政府预算为纽带，统筹审计资源，系统安排审计项目，今年对县本级财政2012年度预算执行情况及其他财政资金收支情况做了深入审计，审计抽查了26个部门和单位的预算执行及决算情况，同时对县卫生局及11个乡镇卫生院和一个农场管委会医院开展纠风专项行动治理工作。审计查出：（1）现金管理不规范，存在大额现金支付问题；（2）会计凭证报销审核不够规范；（3）卫生医疗系统：①未列收入私设“小金库”金额20.7万元，②违规套取、截留乡村医生补助11.7万元，③未严格按照相关文件要求管理和使用基本公共卫生服务金额473万元。审计针对上述问题，分别做出处理。对各单位存在的财务管理薄弱、会计核算不规范、财产管理制度不健全等问题，提出了建设性意见和建议，目前上述各种违规问题基本得到纠正和整改，促进了各单位合理有效地使用资金。其次对勐海县地方税务局2012年税收计划执行和征收管理情况进行了审计，延伸审计抽查了工业园区内部分纳税人的纳税情况。2012年全县地税部门各项税费收入42 590.4万元，比上年同期增收7 969.3万元，增长23.02%。在审计勐海工业园区管理委员会时查出部分企业漏征税费50.12万元，审计建议勐海地方税务机关要严格执行税收政策，进一步加强对勐海工业园区企业的税收征收管理，保证各项税收应收尽收、及时足额征收入库。   

2、科学安排，全力做好专项审计和调查，维护人民群众切身利益
　　积极开展重点民生资金和民生项目的审计，坚决查处损害人民群众利益的违法违规问题，保障强民惠民政策的落实。今年来，我局共安排了专项审计和调查5项。其中：完成勐海工业园区的发展专项资金、耕地开垦费与土地复垦费、住宅专项维修资金管理等3个专项审计调查。通过审计调查发现园区管委会存在的财务管理混乱、会计账不平衡、账表不符、应缴未缴税费等问题。目前，园区管委会已按照审计提出的意见和建议进行了整改，规范了财务管理，严肃了财经纪律；开展专项资金审计项目2项，一是政府性债务审计，通过对勐海县及所属11个乡镇政府负有偿还担保责任的债务和其他相关债务情况进行审计，摸清了我县政府性债务的家底，从债务率、偿债率和逾期债务率三个方面对我县政府性债务的风险做了深入剖析。审计从健全完善地方政府性债务管理制度，进一步处理存量债务，控制新增债务等方面提出审计建议。有效帮助我县政府强化债务风险意识，建立债务风险防范和预警机制，进一步提高抗风险能力。二是财政性扶贫资金专项审计。经审计，2011年初勐海县财政局财政扶贫资金结转结余2 890.08万元,2011年至2013年6月各级财政安排勐海县财政扶贫资金共计10 702.5万元，县财政局共拨付财政扶贫资金8614.75万元。截至2013年6月底，各级财政及主管部门结余扶贫资金4977.83万元。审计发现我县的财政性扶贫资金专项存在：挤占挪用、虚列支出扶贫资金；违规发放及使用贴息贷款补助资金；扶贫项目资金转入个人账户使用；未严格执行报账制；擅自进行项目调整没有报经批准等问题。审计组已对扶贫资金的管理使用提出了相应的意见建议，为我县今后规范扶贫资金的管理提供有力的参考意见。

3、健全和完善我县经济责任审计制度，更好地发挥经济责任审计对领导干部的教育、管理和监督作用
　　为健全和完善勐海县经济责任审计制度，加强对党政主要领导干部和国有企业领导人员的监管，规范经济责任审计工作，深入推进惩治预防腐败体系和党风廉政建设，加强干部队伍建设，增强领导干部的法律意识、责任意识和管理意识，扩大经济责任审计的社会影响力，我局积极修订勐海县党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计实施意见和工作制度，并于11月27日召开了我县2013年领导小组联席会议。会议讨论审议通过了《关于调整充实勐海县领导干部经济责任审计工作领导小组的通知》、《勐海县党政领导干部和国有企业领导人员经济责任审计工作的实施意见》、《勐海县党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计工作制度》（试行）、《勐海县2014的领导干部经济责任审计工作计划草案》。联席会议成员单位对我县今后经济责任审计工作的开展达成了共识，将使我县经济责任审计工作常态化、制度化，对领导干部实行轮审制，力争5年内对重点领域、重点部门、重点资金实现全覆盖，围绕我县经济社会发展，充分发挥审计部门“审、帮、促”的职能作用。　　

4、积极推进政府投资审计，促进政府投资不断规范化，机制和制度得到进一步完善
　　（1）今年来共完成政府固定资产投资审计51项，审计投资额38 976.6 万元，审定投资额37 784.9万元，核减1 218万元，其中：前置审计21项，核减517万元，决算审计30项，核减701万元，核减率达3.1%，节约了政府投资建设资金，保障了政府项目资金高效、安全使用。

5、推进行政绩效管理制度，促进行政机关提高效能

全县纳入行政绩效管理的单位共17家，重点事项17项，其中：政府重大建设项目3项、政府重要工作4项、部门重要工作10项。大部分单位的项目管理规范，项目推进正常，资料报送及时，少部份存在行政绩效管理制度不健全，项目管理不规范，个别单位甚至没有项目实施方案，资料报送不及时、不完整、不规范。通过审计的检查、督促，存在问题的单位相应进行了整改，促进了各单位建立健全绩效管理制度，强化自身建设，全面提升重点事项管理效率和财政资金使用效益。

（二）加强自身建设，树立科学审计理念、强化制度建设、转变机关作风，促进审计工作科学发展

1、加强党组织建设。根据党支部实际，审计局成立支部委员会，制定了发展党员计划，积极开展基层组织建设、党风廉政建设、当先锋走前头、党的群众路线教育实践等活动，进一步深化创先争优、学习型党组织建设等活动。做到各项工作安排到位、各项措施落实到位，充分发挥党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用。

2、加强队伍建设。从科学发展的大局着手，提高依法审计的能力，苦练基本功，强化制度建设、狠抓机关作风。一是积极修订单位内部管理制度，切实改变审计人员工作作风。积极探索绩效管理，制定审计业务绩效考核办法，强化审计业务规范化、制度化管理。二是完善内部机构。在县委、县政府领导的关心帮助下，成立了内审中心，积极引进专业人才，为拓展审计业务，提高审计项目质量，奠定了坚实的人才基础。三是制定学习制度，加强学习培训，丰富学习内容，提高审计队伍的综合素质和道德修养。四是加强审计工作信息化建设。五是鼓励职工积极参加在职学历提升教育和各种专业技术资格考试。通过以上措施，我局业务人员思想政治觉悟和专业技术水平都有了较大的提升，审计队伍职业化建设成效明显。

3、加强廉政建设。认真抓好政治纪律、理想信念、思想道德和法律法规教育，组织审计干部深入学习各级党委、政府关于党风廉政建设工作的重要会议文件精神，学习十八大以来习近平总书记的一系列讲话精神，筑牢思想道德防线，增强拒腐防变能力；带头执行国家法律法规、落实中央改进工作作风、密切联系群众的八项规定，严格执行 “八不准”审计纪律；组织开展廉政风险防控管理工作，在全局范围重新查找岗位风险点，制定风险防范措施，层层签订《廉政建设责任书》，把廉政责任分解到每一位班子成员和审计干部，严格廉政考核。多措并举，一年来，全局干部职工都能够坚持依法审计、独立审计和廉洁审计，党风廉政建设工作取得实效。

（三）争创州级文明单位，各项工作顺利推进

以争创州级文明单位为契机，加大创建力度，丰富创建内涵，强化创建措施，优化创建环境，切实推进和谐文明审计机关建设，为审计事业的健康发展提供了强力支撑。通过文明创建，从根本上构建团结、和谐的审计人文“工作圈”，全局干部职工的思想得到升华，认识得到提高，审计文化得到彰显，机关文明程度得到提升，各项工作顺利推进。

（四）认真开展“四群”教育工作，力求取得实效

今年以来，我局积极深入勐阿镇纳丙村委会，开展“四群”教育工作，进村调研，积极协调相关部门，解决了挂钩村委会纳丙新老寨人畜饮水问题，解决了阿克西腊和曼列村的社房及活动场所建设等问题；筹集7 000元资金和价值15 000余元的物资，用于解决贫困户帮扶工作和村委会活动经费紧张等问题；针对纳丙村委会茶叶种植面积大，自然环境好的特点，积极引进勐海神益茶厂与纳丙村委会茶农之间建立茶叶生产合作社，期望建立公司加农户的生产经营模式，为纳丙村委会产业扶贫，壮大村域经济开创新路径。

（五）积极准备，认真筹划，做好明年党的群众路线教育实践活动的前期准备工作

我局成立了教育实践活动领导小组，组织学习了党的群众路线教育实践活动目标、任务、计划和习近平总书记在党的群众路线教育实践活动工作会议上的讲话等一系列学习材料，为明年党的群众路线教育实践活动做好了前期准备工作。

二、存在的不足及明年的工作打算

今年来，我局依法审计，服务大局，为勐海县域经济的发展做了一些工作，但与上级的要求还存在一定的差距。主要表现在审计力量与审计任务繁重的矛盾仍然存在、审计人员知识结构不尽合理，综合素质有待提高；计算机辅助审计力度尚待加强；审计的预防、揭露、抵御功能发挥不够，审计成果的开发运用还须进一步提升；审计工作创新意识不强，还未能较好地适应现代经济建设和审计事业发展的需要。2014年，我局将创新工作思路，改进管理方式，提高工作效能，在促进经济社会发展、加强宏观调控、规范财经秩序、维护公平正义、监督权力运行、推进廉政建设等方面下功夫。

（一）认真履行职责，努力提高审计监督效能

一是深化财政同级审计，二是优化经济责任审计，三是强化固定资产投资审计，四是细化专项资金审计，五是规范行政绩效管理工作。以维护民生，促进建设和谐社会为目标，切实提高各种政府资金的使用效益，促进国家重大决策和各项惠民政策的落实，努力提高审计监督效能。

（二）以能力建设为核心，全面加强审计机关建设

一是要加大人才培养力度。二是要进一步提高监督服务能力和依法审计能力。三是加强机关党建工作，加强党风廉政建设，发挥基层党组织的战斗堡垒作用。四是改进机关作风，积极创先争优。五是加强“四群”教育工作，全面开展好党的群众路线教育实践活动，紧扣反“四风”主题，着力解决干部作风方面存在的突出问题。

（三）2014年项目工作计划

2014年计划安排审计项目71项，具体项目如下：
    1、预算执行审计2项：勐海县财政2013年度预算执行情况及其他财政资金收支情况审计、2013年度地方税收计划执行情况的审计。2、专项资金审计3项: 医改资金审计、涉农资金审计、其他民生关注资金审计。3、经济责任审计6项： 布朗山乡党委书记纳保海、布朗山乡人民政府乡长赛勐、勐海县人力资源和社会保障局局长罗庆礼、勐海县交通运输局局长宿俊强、勐海县农业和科技局局长杨文新、勐海县旅游局局长田华等六位同志的任期经济责任审计。4、固定资产投资审计项目60项：前置审计40项、决算审计20项。

新的一年，在县委、县政府的坚强领导下，在上级审计机关的有力指导下，我局将进一步围绕中心服务大局，切实履行审计职能，推动勐海审计迈上新台阶，为打造富裕、文明、开放、和谐勐海做出应有的贡献。

                             

 

 

 

 

 

 

勐海县审计局

2013年12月10日