勐海县人民政府关于勐海县2022年地方财政决算（草案）的报告

——2023年9月28日在县十六届人大常委会第十七次会议上

勐海县财政局局长欧蓉

县人大常委会：

受县人民政府委托，我向会议报告勐海县2022年地方财政决算（草案），请予审议。

一、2022年全县地方财政决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2022年，全县地方一般公共预算收入完成60,263万元，为调整预算数60,200万元的100.1%，同比减收2,394万元，下降3.8%。全县一般公共预算支出完成353,695万元，为调整预算数352,000万元的100.5%，同比增支4,537万元，增长1.3%。

全县一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入60,263万元、返还性收入8,576万元、一般性转移支付收入239,305万元、专项转移支付收入48,584万元、地方政府一般债务转贷收入36,840万元、上年结转结余收入4,254万元、调入资金5,331万元，动用预算稳定调节基金4,300万元，以上收入合计407,453万元。一般公共预算支出353,695万元、债务还本支出37,367万元、上解上级支出10,547万元、安排预算稳定调节基金198万元，补充预算周转金-12万元，以上支出合计401,795万元。年终结转5,658万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2022年，全县政府性基金预算收入完成22,829万元，为调整预算数21,500万元的106.2%，同比增收6,640万元，增长41.0%。政府性基金预算支出完成24,097万元，为调整预算数23,850万元的101.0%，同比减支89,656万元，下降78.8%。

全县地方政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入22,829万元、政府性基金补助收入5,516万元、上年结转结余收入2,719万元、地方政府专项债务转贷收入4,000万元，以上收入合计35,064万元。政府性基金预算支出24,097万元、上解支出938万元、调出资金4,500万元，以上支出合计29,535万元。年终结转5,529万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年，全县国有资本经营预算收入完成66万元，为调整预算数66万元的100.0%，同比增收8万元，增长13.8%。全县国有资本经营预算支出完成13万元，为调整预算数13万元的100.0%，同比减支16万元，下降55.2%。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入66万元、国有资本经营预算转移支付收入5万元、上年结转结余收入18万元，以上收入合计89万元。国有资本经营预算支出13万元、调出资金33万元，以上支出合计46万元。年终结转43万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2022年，全县社会保险基金预算收入完成101,710万元，为调整预算数98,439万元的103.3%，同比增收7,558万元，增长8.0%。社会保险基金支出完成93,531万元，为调整预算数100,974万元的92.6%，同比减支2,577万元，下降2.7%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入101,710万元，上级补助收入66,554万元，收入总计168,264万元；社会保险基金预算支出完成93,531万元，上解上级支出69,255万元，支出总计162,786万元。2021年末滚存结余35,535万元，2022年当年收支结余5,478万元，2022年末滚存结余41,013万元。

（五）州财政核定2022年财政决算与向县第十六届人民代表大会第二次会议上报告全县财政执行情况的变动情况

1. 一般公共预算变动情况。（1）一般公共预算总收入增加3,739万元，具体为：一是上级补助收入增加3,751万元（其中，其他税收返还收入增加增收留用及以奖代补资金3,045万元；结算补助增加国企退休人员社会人员社会化管理补助131万元、；重点生态功能区转移支付增加第二批生态功能区补助资金163万元；增值税留抵退税转移支付支出增加省级补助412万元。二是其他调入资金减少12万元，原因是根据决算要求，补充预算周转金-12万元单独列出。（2）一般公共预算总支出增加1,012万元，具体为：一是其他上解增加省级清算补充县区财力转移支付及2022年可再生能源电价附加增值税返还地方扣款共计1,024万元。二是补充预算周转金-12万元从调入资金单独列出。（3）以上一般公共预算总收入增加和总支出增加导致年终结转结余增加2,727万元。

2.政府性基金预算变动情况。（1）政府性基金预算总收入增加2,313万元，具体为：上级补助收入增加2022年土地出让收入用于农业农村支出省级统筹部分资金分配2,313万元。（2）政府性基金预算总支出减少200万元，具体为上解支出减少2021年土地出让收入用于农业农村支出省级统筹部分200万元。（3）以上政府性基金预算总收入增加和总支出减少导致年终结转增加2,513万元。

3.国有资本经营预算决算无变动。

4.社会保险基金预算变动情况。

社会保险基金收入减少4,891万元，主要原因为上级补助收入减少。社会保险基金支出减少4,924万元，主要原因为城乡居民医疗保险支出和城镇职工基本医疗保险基金支出减少。以上社会保险基金预算收入减少和支出减少导致本年收支结余增加33万元，年末滚存结余增加33万元。

（六）其他需要报告事项

1. “三公”经费预算执行情况。2022年一般公共预算“三公”经费预算数为1,658万元，年末“三公”经费支出决算数为864万元，同比减支77万元，下降8.2%，其中：公务接待费113万元，同比减支59万元，下降34.1%；公务用车购置费54万元，同比增支1万元，增长1.9%；公务用车运行维护费697万元，同比减支19万元，下降2.7%。

2.预算稳定调节基金安排使用情况。2022年安排预算稳定调节基金198万元。

二、政府债务情况

（一）政府债务限额及余额情况

2022年度勐海县债务限额为333,100万元，其中：一般债务限额126,400万元、专项债务限额206,700万元。2022年度勐海县债务余额为314,631万元，其中：一般债务余额109,931万元、专项债务余额204,700万元。

（二）新增政府债券下达及使用情况

2022年勐海县共发行政府债券6,000万元，年末已100%形成支出。其中：一般债券2,000万元，具体项目为勐往乡坝散小学及幼儿园建设项目640万元、勐遮镇中心小学综合楼建设项目220万元、勐混镇中心小学综合楼建设项目900万元、勐海县第一中学学生宿舍建设项目240万元；专项债券4,000万元，为勐海县中医医院医养结合建设项目（医疗养老区）。

（三）政府债务还本付息情况

2022年勐海县政府债务还本付息共计48,790万元，其中本金37,448万元（申请再融资债券还本34,840万元，本级财力安排还本2,608万元）、利息11,342万元。勐海县切实履行偿债责任，按期及时足额偿还债务本息，无逾期或未足额偿还的情况。

三、2022年工作开展情况

（一）强化预算管理，为财政平稳运行提供动力。一是制定《勐海县缓解基层财政困难三年行动计划配套实施方案》《勐海县缓解基层财政困难三年行动任务分工方案》，健全县级财政治理体系，优化治理方式，逐步缓解财政困难，不断提高保障能力。二是全面落实过紧日子要求，硬化预算约束、强化预算执行管理、严把支出关口，集中财力支持重点工作，优先用于支持疫情防控、惠企利民和促消费等。三是规范公租房使用管理，通过特许经营权出让的方式盘活国有资产，上缴县级国库10,000万元。四是盘活财政存量资金，从严控制结余结转，清理收回沉淀资金3,826万元，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。五是加强资金调度管理，合理控制库款规模，优化支出结构，着力保障民生支出和重点支出，确保库款高效、安全运行。

（二）强化民生保障，持续增进民生福祉。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，积极发挥财政职能，加大投入力度，不断增强人民群众的获得感、幸福感。拨付基本养老保险基金补助5,937万元、基本医疗保险基金补助18,977万元、农村低保等社会救助经费4,076万元，兜牢兜实基层社保底线，保障各项社会保险政策落实到位；拨付就业补助资金3,000万元支持稳定和扩大就业；拨付95,686万元支持全县医疗卫生、教育及文化事业发展；拨付县级配套粮食风险基金74万元，维护粮油市场稳定，确保粮食安全；拨付农村客运补贴资金及城市交通发展奖励资金724万元，促进农村客运、城市公共交通等行业稳定健康可持续和高质量发展；拨付预算内基建投资资金13,181万元，推动基础设施建设，补齐民生短板；乡村振兴衔接资金11,343万元、上海市帮扶云南省东西协作资金3,645万元，统筹整合财政涉农资金18,245万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴，投入边境小康村建设44,936万元，全方位保障民生福祉。

（三）聚焦纾困惠企，高质量护航经济发展。一是全力落实减税降费政策。加大宣传力度，不折不扣持续推动新的组合式税费支持政策落地见效，助企纾困解难。全年减税降费4,360万元，真正让各项减税降费政策成为市场主体的“及时雨”、经济发展的“助推器”。二是助推实体经济发展。积极落实财政贴息政策，拨付创业担保贷款贴息资金780万元、“一城两区”建设贷款贴息38万元；做好农林业保险保费补贴工作，拨付保费补贴1,064万元；加强政银企对接，推送11家企业融资需求，帮助解决中小微企业融资难问题。三是支持中小企业纾困发展。争取中小微企业纾困发展以奖代补资金、省级中小企业发展专项资金等，累计为企业争取上级补助资金2,264万元；落实《勐海县促进工业经济高质量发展若干政策措施》文件，拨付奖励资金230万元。四是加强地方政府专项债券使用管理。成立专项债券项目发审工作专班，积极向上级争取债券资金4,000万元，加快地方政府专项债券使用，切实发挥专项债券“稳增长、促投资、惠民生”作用。

（四）加强监督管理，防范财政运行风险。一是加强财政资金动态监控。处理支付预警5,829笔135,682万元，推进财政管理科学化、精细化，确保财政资金安全、规范、有效运行。二是规范财政资金管理。深入推进财经秩序专项整治行动、惠民惠农财政补贴“一卡通”和涉农资金管理使用问题专项治理，做好涉农领域腐败问题线索排查，防范化解风险隐患，提升财政效能。三是推进预决算公开。督促全县136家预算单位实行门户网站和同级财政网站“双公开”，确保预决算公开达到“公开面100%、及时率100%”的双百目标。四是加强债务风险防范。强化还本付息预算约束，足额偿还到期债券本息48,790万元；严格专项债券资金负面清单管理，确保专项债券资金使用合法合规。五是强化绩效评价管理。对57个自评项目、16个整体项目、8个重点项目进行复审，抽审金额为130,725万元，切实提高财政资金使用效益。

（五）持续深化改革，构建现代化财政体制。一是推进政府采购电子化。依托“政采云”平台，规范政府采购行为、提高采购效率、降低采购成本、提升采购质量，年内政采云平台交易订单459单，交易金额950万元，节约资金69万元，节约率6.7%。二是抓好预算管理一体化改革。扎实推进预算管理一体化建设，实现预算编制、预算执行模块全覆盖上线运行，如期完成全县136家预算单位一体化系统预算执行业务上线工作，完成财政授权支付清算218,098条，清算金额321,433万元。三是抓实预算绩效管理。印发《勐海县县级预算绩效管理办法》，规范县级部门预算绩效管理，促进部门预算管理和资金使用提质增效；出台预算绩效管理考核细则，进一步规范、督导各项工作开展；建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架，年内搭建乡镇部门整体绩效指标体系、自然资源土地资源类绩效指标体系。