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勐海县养老保险基金管理中心2020年部门预算编制说明

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第一部分    勐海县养老保险基金管理中心部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）社会保险基金预算

（四）国有资本经营预算

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

（二）项目支出预算变动的主要原因

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

（四）国有资产占有使用情况

第三部分    2020年部门预算公开表

6-1. 部门财务收支总体情况表

6-2. 部门收入总体情况表

6-3. 部门支出总体情况表

6-4. 部门财政拨款收支总体情况表

6-5. 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6-6. 部门基本支出情况表

6-7. 部门财政拨款基本支出情况表

6-8. 部门项目支出情况表

6-9. 部门政府性基金预算支出情况表

6-10. 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

6-11. 部门“三公”经费预算财政拨款情况表

6-12. 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

6-13. 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

6-14. 州对下转移支付绩效目标表

6-15. 部门基本支出政府采购情况表

6-16. 部门项目支出政府采购情况表

6-17. 部门基本支出政府购买服务情况表

6-18. 部门项目支出政府购买服务情况表

6-19. 部门单位基本信息表一

6-20. 部门单位基本信息表二

6-21. 部门单位基本信息表三

 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《勐海县财政局关于做好2020年预算公开工作的通知》（海财预字〔2020〕115号）相关要求，现将勐海县养老保险基金管理中心2020年部门预算公开如下：

 

第一部分   勐海县养老保险基金管理中心部门概况

一、基本职能及主要工作

勐海县养老保险基金管理中心职能是宣传、贯彻、实施养老、工伤保险方面的法律法规和有关规定，负责城镇职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险缴费申报管理基数核定和稽核，负责城镇职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险基金核算、个人账户的管理、社会化服务管理和养老金发放工作。

二、机构设置情况

根据2019年勐海县深化党政机构改革领导小组办公室印发了《关于调整勐海县人力资源和社会保障局下属事业单位机构编制人员的通知》（海机构办发〔2019〕16号），核定勐海县养老保险基金管理中心事业编制14名。内设七个办公室。业务室，办公室，财务室，社会化服务办公室，主任办公室、档案室、机关事业业务大厅。

三、重点工作概述

 2020年积极稳妥推进社会养老保险制度改革，认真贯彻落实各项改革措施。进一步巩固中人待遇兑现，预防化解矛盾纠纷。巩固当前工作的基础上，进一步加大工作力度，广泛开展宣传活动，认真总结推广已有工作经验做法，持续开展广泛深入的宣传活动，不断丰富宣传手段，创新宣传方式，拓宽宣传路径，增强宣传实效，确保我县符合条件。

第二部分    2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

勐海县养老保险基金管理中心编制2020年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法等内容如下：

1.指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委、县政府决策部署，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实县委、县政府确定的重大事项；以预算绩效管理改革为导向，调整支出结构，确保资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度；以创新财政投入方式为杠杆，优化资源配置，发挥资金乘数效应；以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全省经济健康发展、社会和谐稳定。

2.基本原则: 贯彻落实《预算法》及支出经济分类改革有关要求，各项预算支出按功能分类细化到项级科目，分别按政府预算经济分类和部门预算经济分类细到款级科目，编实编准、编细预算；研究推进预算定额标准体系建设，科学配置资源。牢固树立过紧日子思想，严控“三公经费”及业务工作经费类的一般性支出，最大限度地压缩行政成本,落实评价结果与预算安排挂钩机制，从源头上提高预算的可执行性和约束力，提高资金使用效益。

3.编制方法: 坚持厉行节约，严控一般性支出充分、合理预计各项收入，依法、准确、真实、完成地编制收入预算；夯实基础，确保基础信息的真实性和完整性。

二、预算单位基本情况

本单位编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制14名，其中：行政编制 0名，事业编制14名（含参公）。在职实有13人，其中： 财政全供养 13人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 5人，其中： 离休 0人，退休 5人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

勐海县养老保险基金管理中心人员构成情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门预算总收入 4659.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4659.77万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结余、结转0万元。

与上年对比增加4357.38万元，增长1440.98%。增加的主要原因是：（1）增加了机关养老保险（统筹内）缺口专项资金收入3792.12万元、（2）增加了企业退休人员独生子女专项经费收入500万元（3）人员较上年增加3人，导致人员工资收入相应增加。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入 4659.77万元，其中:一般公共预算本级财力4659.77万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元，财政专户管理的教育收费0万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比增加4357.38万元，增长1440.98%。增长主要原因是：（1）增加了机关养老保险（统筹内）缺口专项资金收入3792.12万元、（2）增加了企业退休人员独生子女专项经费收入500万元（3）人员较上年增加3人，导致人员工资收入相应增加。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出4659.77万元。财政拨款安排支出4659.77万元，其中：基本支出261.62万元，项目支出4398.15万元。

（一）一般公共预算

2020年部门一般公共预算财政拨款4659.77万元，比2019年预算数增加4357.38万元，增长1440.98%。主要原因是：（1）增加了机关养老保险（统筹内）缺口专项资金支出3792.12万元、（2）增加了企业退休人员独生子女专项经费支出500万元（3）人员较上年增加3人，导致人员工资支出相应增加。

1.财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（1）2080109社会保障经办机构212.86万元，主要用于人员工资、工伤保险、生育保险（医疗保险其中部分）、办公费、水电费、差旅费、其他交通费、遗属补贴等支出。

（2）2080501行政单位离退休16.43万元，主要用于发放退休人员统筹外工资。

（3）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出15.31万元，主要用于缴纳单位在职人员单位部分基本养老保险费。

（4）2080506机关事业单位职业年金缴费支出7.65万元，主要用于缴纳单位在职人员单位部分职业年金。

（5）2080507对机关事业单位基本养老保险基金的补助3792.12万元，主要用于发放机关事业单位退休人员统筹内工资。

（6）2080599 其他行政事业单位养老支出585.99万元，主要用于发放企业离休人员津贴补贴和退休人员独生子女费（其中归还以前年度州级垫付资金325.98万元）。

（7） 2101101行政单位医疗10.18万元，主要用于缴纳单位在职人员基本医疗保险和大病险。

（8）2101103公务员医疗补助6.36万元，主要用于缴纳在职和退休人员公务员医疗补助。

（9）2210201住房公积金12.87万元，主要用于缴纳在职人员住房公积金。

2.财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（1）工资福利支出218.87万元（其中：基本支出218.86万元，项目支出0万元）

基本工资39.58万元（其中：基本支出39.58万元，项目支出0万元）

津贴补贴65.84万元（其中：基本支出65.84万元，项目支出65.84万元）

奖金60.50万元（其中：基本支出60.50万元，项目支出0万元）

机关事业单位养老保险缴费15.31万元（其中：基本支出15.31万元，项目支出0万元）

职业年金缴费7.65万元（其中：基本支出7.65万元，项目支出0万元）

职工基本医疗保险缴费9.57万元（其中：基本支出9.57万元，项目支出0万元）

公务员医疗补助缴费6.36万元（其中：基本支出6.36万元，项目支出0万元）

其他社会保障缴费1.19万元（其中：基本支出1.19万元，项目支出0万元）

住房公积金12.87万元（其中：基本支出12.87万元，项目支出0万元）

（2）商品和服务支出40.03万元（其中：基本支出24.43万元，项目支出15.60万元）

办公费3.06万元（其中：基本支出2万元，项目支出1.06万元）

水费0.9万元（其中：基本支出0.9万元，项目支出0万元）

电费0.9万元（其中：基本支出0.9万元，项目支出0万元）

邮电费2万元（其中：基本支出2万元，项目支出0万元）

差旅费3万元（其中：基本支出2万元，项目支出1万元）

培训费0.54万元（其中：基本支出0万元，项目支出0.54万元）

公务接待费5万元（其中：基本支出2万元，项目支出3万元）

委托业务费10万元（其中：基本支出0万元，项目支出10万元）

公会经费1.91万元（其中：基本支出1.91万元，项目支出0万元）

福利费0.99万元（其中：基本支出0.99万元，项目支出0万元）

其他交通费11.58万元（其中：基本支出11.58万元，项目支出0万元）

其他商品服务支出0.15万元（其中：基本支出0.15万元，项目支出0万元）

（3）对个人和家庭的补助603.71万元（其中：基本支出17.72万元，项目支出585.99万元）

退休费602.27万元（其中：基本支出16.28万元，项目支出585.99万元）

生活补助1.44万元（其中：基本支出1.44万元，项目支出0万元）

（4）资本性支出5.04万元(其中：基本支出0.6万元，项目支出4.44万元）

办公设备购置5.04万元（其中：基本支出0.6万元，项目支出4.44万元）

（5）对社会保障基金补助3792.12万元(其中：基本支出0万元，项目支出3792.12万元）

对社会保险基金补助3792.12万元(其中：基本支出0万元，项目支出3792.12万元）

（二）政府性基金预算

本单位政府性基金预算为0万元。

（三）社会保险基金预算

本单位社会保险基金预算为0万元。

（四）国有资本经营预算

本单位国有资本经营预算为0万元。

五、州对下专项转移支付情况

本单位无州对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，2020年政府采购预算2.58万元，比2019年减少1.42万元，下降35.5%，减少的主要原因是2019年预算了计算机、传真机、办公家具、碎纸机等，2020年预算了办公桌椅和复印纸。

七、预算收支增减变化情况说明

2020年部门财政拨款收入 4659.77万元，比2019年预算增加4357.38万元，增长1440.98%，增加的原因主要是：（1）增加了机关养老保险（统筹内）缺口专项资金收入3792.12万元、（2）增加了企业退休人员独生子女专项经费收入500万元（3）人员较上年增加3人，导致人员工资收入相应增加。

2020年部门财政拨款支出4659.77万元。比2019年预算增加4357.38万元，增长1440.98%，增加的原因主要是：（1）增加了机关养老保险（统筹内）缺口专项资金支出3792.12万元、（2）增加了企业退休人员独生子女专项经费支出500万元（3）人员较上年增加3人，导致人员工资支出相应增加。

（一）基本支出预算变动的主要原因

2020年用于保障勐海县养老保险基金管理中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出261.62万元。其中：

1.基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的83.66%,比2019年预算增加63.05万元，增长40.46%，增加的原因主要是：（1）2020年较2019年增加3人，所以人员工资保险等相应增加，（2）2020年增加了年终考核将预算。

2.办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的9.34%，比2019年预算增加7.22万元，增长41.95%，增加的原因主要是：人员增加，办公费、差旅费、水电费、公务交通补贴等相应也增加。

3.对个人和家庭的补助支出占基本支出的6.77%,比2019年预算增加0万元，增长0%，无增减变化。

4.资本性支出占基本支出的0.23%,比2019年预算减少1.4万元，下降70%，减少的原因主要是：采购数量减少。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2020年用于保障勐海县养老保险基金管理中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4398.15万元，如企业退休人员社会化管理服务专项经费20.04万元；机关养老保险（统筹内）缺口专项资金3792.12万元；企业退休人员独生子女专项经费500万元；企业离退休人员津贴补贴补助资金85.99万元。比2019年预算增加4288.53万元，增长3912.01%，增加的原因主要是较2019年增加了机关养老保险（统筹内）缺口专项资金3792.12万元；企业退休人员独生子女专项经费500万元。

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

 1、因公出国（境）费

2020年勐海县养老保险基金管理中心安排出国（境）费预算0万元，较上年同口径无变化，原因为我单位无因公出国（境）费相关支出。

2、公务用车购置及运行费

2020年勐海县养老保险基金管理中心安排公务用车购置及运行费0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，较上年同口径无变化，原因是我单位无公务用车购置及运行费相关支出。

3、公务接待费

2020年勐海县养老保险基金管理中心安排公务接待费预算5万元，主要用于单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。较上年同口径无变化，主要原因是：我单位加强内部控制制度管理，严格执行中央八项规定，进一步规范了公务接待工作，按照厉行节约要求严格控制接待标准和接待人员范围，使单位的“三公经费”支出得到有效控制。

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年，本单位共申报项目6个，编制了6个项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。财政拨款预算项目4个，财政预算安排4398.15万元，其中：重点项目0个，财政预算安排0万元。2020年本单位对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

勐海县养老保险基金管理中心2020年机关运行经费25.03 万元，比上年增加5.82万元，增长30.30%，增加的主要原因是：人员增加，办公费、差旅费、水电费、公务交通补贴等相应也增加。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

本单位无此项支出。

（四）国有资产占有使用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

监督索引号53282214036600111

附件1.勐海县养老保险基金管理中心2020年部门预算公开表20200611031501847.xlsx

附件2.勐海县养老保险基金管理中心2020年预算重点领域财政项目文本.doc

附件3.勐海县养老保险基金管理中心2020年“三公”经费预算表.xls

附件4.勐海县养老保险基金管理中心2020年三公经费预算说明.doc