监督索引号53282214036400000

勐海县医疗保险基金管理中心2019年

部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分    勐海县医疗保险基金管理中心部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

（二）项目支出预算变动的主要原因

（三） “三公”经费增减变化情况及原因说明

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况说明

第三部分    2019年部门预算公开表

附表：

1、6-1  部门财务收支总体情况表

2、6-2  部门收入总体情况表

3、6-3  部门支出总体情况表

4、6-4  部门财政拨款收支总体情况表

5、6-5  部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、6-6  部门基本支出情况表

7、6-7  部门政府性基金预算支出情况表

8、6-8  财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

9、6-9  部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、6-10 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

11、6-11 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

12、6-12  州对下转移支付绩效目标表

13、6-13  部门政府采购情况表

14、6-14  部门项目支出预算表

15、6-15  部门财政拨款基本支出情况表

16、6-16  部门基本支出政府购买服务预算表

17、6-17  部门项目支出政府购买服务预算表

18、6-18  部门单位基本信息表一

19、6-19  部门单位基本信息表二

20、6-20  部门单位基本信息表三

 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335号）的相关要求，现将勐海县医疗保险基金管理中心2019年部门预算公开如下：

 

第一部分  勐海县医疗保险基金管理中心部门概况

一、基本职能及主要工作

基本职能：

(1)宣传、贯彻、实施基本医疗保险方面的法律、法规、政策和有关规定；

(2)编制医疗保险基金预、决算；

(3)负责医疗保险基金收缴、划账、拨付等管理工作;

(4)负责对各定点医疗机构和定点药店的费用审核、结算工作；

(5)负责基本医疗保险基金的内部审计和监督；

(6)受理参保单位和人员有关基本医疗保险业务的查询；

(7)提出改进和完善基本医疗保险工作的建议和意见；

(8)配合做好医疗保险基金配套服务工作。

主要工作：

（一）做好医保政策宣传解释工作。做好城镇非公经济从员人员、灵活就业人员、农民工和城乡居民、学生等人员的参保工作，提高基本医疗保险参保率。

（二）加强稽核工作。按上级要求，安排专人负责稽核工作，定期对两定机构进行现场稽核入户调查核实就医情况，确保医保基金的合理支出。

（三）继续加强对定点医院、药店的管理，按协议要求促进其提高服务质量、服务态度，做到因病施治、合理检查、合理治疗、合理用药。

（四）加强宣传，引导群众参保和理性就医。

（五）做实做细精准扶贫工作，确保打赢脱贫攻坚战。一是紧扣云南省健康扶贫30条措施，全面抓好抓实健康扶贫工作，完善城乡系统数据信息，确保对建档立卡贫困人口能正常享受政策待遇。二是继续加强部门间的联动协作，规范健康扶贫档案管理，加大对云南省健康扶贫30条措施的宣传力度，做到健康扶贫政策进村入户、家喻户晓，人人皆知。三是精心抓好本中心干部职工结对帮扶工作的组织与实施，确保完成县委县政府和主管局下达的各阶段扶贫工作任务。

（六）抓好落实，强化宣传引导，通过制作宣传标语、发放宣传单等方式，灵活运用银行端缴费、云南人社12333手机APP缴费及其他多种缴费方式相结合，巩固2019年城乡居民基本医疗保险筹资工作成果，全面抓好扩面筹资工作。

认真抓好医保帮扶政策工作的落实，做到科学合理地为县委县政府扶贫工作献计献策；二是精心抓好本中心干部职工结对帮扶工作的组织与实施，确保完成县委县政府和主管局下达的各阶段扶贫工作任务。

 

二、机构设置情况

勐海县医疗保险基金管理中心实行勐海县人力资源和社会保障局直接领导下的主任负责制。主任全权领导中心工作，中心内设以下机构：办公室、参保管理股、财务统计股、医疗审核股、稽核股五个股室。

三、重点工作概述

勐海县医疗保险基金管理中心重点工作：（一）做好医保政策宣传解释；（二）确保医保基金安全稳定；（三）做好健康扶贫政策落实；（四）提高管理水平。

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

勐海县医疗保险基金管理中心编制2019年部门预算是按照《预算法》和深化财税体制改革的要求，全面深化预算绩效管理改革及部门编制的指导思想，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会，省委十届四次全会、州委八届五次全会以及县委十二届七次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持实施积极的财政政策，全面落实《预算法》。基本原则是：实事求是，积极稳妥，统筹兼顾，突出重点，注重绩效，科学配置，量力而行，强化平衡，防范风险，规范举债。总体思路：继续深入推进财税体制改革，加快建立现代财政管理制度等内容。充分、合理预算各项收入，依法、准确、真实、完整的编制完成2019年度部门预算。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个，即勐海县医疗保险基金管理中心。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中参公管理事业单位1个。在职人员编制26人，其中：事业编制26人。在职实有26人，其中：财政全供养26人。

勐海县医疗保险基金管理中心人员构成情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入1,189.24万元，其中：一般公共预算财政拨款1,189.24万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年勐海县医疗保险基金管理中心财政拨款收入1,189.24万元，其中:本年收入1,189.24万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,189.24万元（本级财力1,189.24万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2019年部门预算总支出1,189.24万元，其中：基本支出460.86万元，占总支出的38.75%，项目支出728.38万元，占总支出的61.25%。按支出功能科目分类，支出分别列2080109社会保险经办机构340.35万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出38.23万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出15.87万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.19万元、2082703财政对生育保险基金的补助0.96万元、2101101行政单位医疗23.84万元、2101102事业单位医疗25.26万元、2101103公务员医疗补助23.80万元、2101199其他行政事业单位医疗支出150万元、2101202财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助537.51万元、2210201住房公积金33.23万元，主要反映社会保障、卫生健康、住房保障的支出。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1,189.24万元。财政拨款安排支出1,189.24万元，其中：基本支出460.86万元，项目支出728.38万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于2080109社会保险经办机构支出340.35万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出38.23万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出15.87万元、2082702财政对工伤保险基金的补助支出0.19万元、2082703财政对生育保险基金的补助支出0.96万元、2101101行政单位医疗支出23.84万元、2101102事业单位医疗支出25.26万元、2101103公务员医疗补助支出23.80万元、2101202财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出537.51万元、2210201住房公积金支出33.23万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出460.86万元，项目支出728.38万元），主要用于

1、工资福利支出448.19万元，其中基本工资86.90万元、津贴补贴130.27万元、奖金7.24万元、绩效工资62.40万元、机关事业单位基本养老保险缴费38.23万元、职业年金缴费15.87万元、职工基本医疗保险缴费48.22万元、公务员医疗补助缴费23.80万元、其他社会保障缴费2.03万元、住房公积金33.23万元。

2、商品和服务支出43.77万元、其中办公费2万元、印刷费1万元、手续费0.1万元、水费0.3万元、电费0.4万元、邮电费4万元、差旅费2.58万元、培训费2万元、公务接待费2万元、工作经费3.82万元、福利费2.17万元、其他交通费用23.40万元。

3、对个人和家庭补助支出153.35万元、其中医疗费补助153.30万元、奖励金0.05万元。

4、资本性支出6.43万元，用于支付办公设备购置。

5、对社会保障基金的补助537.50万元。

（三）一般公共预算支出

勐海县医疗保险基金管理中心2019年一般公共预算当年拨款1,189.24万元，比2018年预算数569.52万元增加619.72万元，增长108.81%。主要原因是：工资正常晋升变动、增资；人员变动，较上年增加2人；增加财政对城乡居民医疗保险基金的补助；增加中华人民共和国成立前参加革命工作部分退休干部医疗补助。

1、2080109社会保障和就业支出2019年预算数为340.35万元，比2018年预算数增加53.84万元，增长18.79%。主要原因是：工资正常晋升变动、增资；招考录用2人，缴费人数增加。

2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数为38.23万元，比2018年预算数增加4.5万元，增长13.34%。主要原因是：工资正常晋升变动、增资；招考录用2人，缴费人数增加。

3、2080506机关事业单位职业年金缴费支出2019年预算数为15.87万元，比2018年预算数增加2.38万元，增长17.64%。主要原因是：工资正常晋升变动、增资；招考录用2人，缴费人数增加。

4、2082702财政对工伤保险基金的补助支出2019年预算数为0.19万元，比2018年预算数减少0.14万元，下降57.58%。主要原因是：2019年工伤险费率由2018年的0.2%下降为0.1%。

5、2082703财政对生育保险基金的补助支出2019年预算数为0.96万元，比2018年预算数增加0.15万元，增长18.52%。主要原因是：工资正常晋升变动，缴费人数增加2人。

6、2101101行政单位医疗支出2019年预算数为23.84万元，比2018年预算数增加6.74万元，增长39.42%。主要原因是：工资正常晋升变动，缴费人数增加2人。

7、2101102事业单位医疗支出2019年预算数为25.26万元，比2018年预算数减少11.32万元，下降69.05%。主要原因是：2018年预算数中含军队转业干部公务员医疗补助。

8、2101103公务员医疗补助支出2019年预算数为23.80万元，比2018年预算数增加15.66万元，增长292.38%。主要原因是：工资正常晋升变动，缴费人数增加2人；增加军队转业干部22人公务员医疗补助。

9、2101202财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出2019年预算数为537.51万元，比2018年预算数增加537.51万元，增长100%。主要原因是：2018年城乡居民基本医疗保险基金财政补贴由县财政局社保股代编。

10、2210201住房公积金支出2019年预算数为33.23万元，比2018年预算数增加10.40万元，增长45.55%。主要原因是：工资正常晋升变动；招考录用2人，缴费人数增加。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、州对下专项转移支付情况

我单位无州对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，勐海县医疗保险基金管理中心2019年政府采购预算6.43万元，比2018年增加6.43万元，增长100%，增加的主要原因是我单位部分固定资产使用年限较长，大部份已损坏不能使用，且已达到报废年限，需要重新购买。具体预算情况如下：台式电脑5台，打印机5台，办公桌12张、办公椅13张，小会议桌1张，会议椅15张、简易会议椅5张、茶水柜1个。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2019年用于保障勐海县医疗保险基金管理中心正常运转的日常支出460.86万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的89.10％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的9.50％。对个人和家庭的补助（独子费）占基本支出的0.01%；资本性支出（办公设备购置）占基本支出的1.39%。

与上年对比基本支出增加77.91万元，增长20.35％，其中：1、工资福利支出与上年对比增加42.31万元，增长11.49%，增长的原因主要是工资正常晋升变动、人员增加（招考录用新增2人）；2、商品和服务支出与上年对比增加29.18万元，增长199.96%，增长的主要原因是2019年人均办公费由4000元/人.年提高至8000元/人.年、人员增加；3、对个人和家庭的补助与上年对比无变化；4、资本性支出与上年对比增加6.43万元，增长100%。增长变化的原因主要是单位固定资产已达使用年限且不能继续使用，需重新购买。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2019年勐海县医疗保险基金管理中心项目支出预算合计728.38万元，主要用于保障建国初期参加革命工作部分退休干部的医疗补助、保障勐海县辖区内安置的军队转业干部医疗保险费、勐海县县级及以上组织部门确定的全县离休干部医疗费用及建档立卡贫困人口医疗保险费的开支。

1、安排建国初期参加革命工作部分退休干部医疗补助3.3万元，主要用于退休干部门诊费用补助。

2、安排2019年度军队转业干部医疗保险费37.57万元，主要用于缴纳军队转业干部2019年度基本医疗保险费24.63万元；大病补充险0.63万元；公务员医疗补助12.31万元。

3、安排离休干部医疗费用150.00万元，全部用于支付地方离休干部门诊费、住院费、节支奖励。

4、安排建档立卡贫困人员医疗保险费537.51万元，主要用于支付2018年动态管理后建档立卡贫困人员参加医疗保险费及2018年动态管理新识别建档立卡贫困人口住院医疗费用追溯回补。

与 2018 年对比增加 541.80 万元，增长 290.38% 。增加原因主要是： 2019 年增加建国初期参加革命工作部分退休干部医疗补助 3.3 万元， 2018 年此笔费用由勐海县委老干部局作预算；增加建档立卡贫困人员医疗保险费 537.51 万元， 2018 年此笔费用由勐海县财政局社保股代编；增加军队转业干部医疗保险费 0.99 万元，是由于工资正常晋升后医疗保险费相应增加。

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

勐海县医疗保险基金管理中心2019年“三公”经费财政拨款预算安排2万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费2万元。

具体情况如下：

    1、因公出国（境）费用

2019年勐海县医疗保险基金管理中心安排出国（境）费预算0万元。较上年同口径无变化，原因是本单位无因公出国（境）费预算。

2、公务用车购置及运行费

2019年勐海县医疗保险基金管理中心安排公务用车购置及运行费0万元。其中：公务用车购置费0万元，运行费0万元，较上年同口径无变化，原因是本单位无公务用车购置及运行费预算。

3、公务接待费

2019年勐海县医疗保险基金管理中心安排公务接待费预算2万元，主要用于单位规定开支的：1、接待两定机构稽核小组及各类检查组成员；2、接待城乡居民、城镇职工医疗保险业务对接工作产生的各类公务接待支出。与上年持平，主要原因是：2019年继续开展勤俭节约，进一步推进厉行节约，反对浪费。

 

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

勐海县医疗保险基金管理中心2019年机关运行经费是20.80万元，比上年增加11.20万元，增长116.67%，增加的主要原因是：1、2019年人员经费较去年每人增加0.4万元；2、2018年招考录用2人，在职人员比2018年增加2人，人员经费相应增加。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况说明

2018年实行绩效目标管理的项目2个，涉及一般公共预算拨款186.58万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目5个，涉及一般公共预算当年拨款728.38万元; 纳入绩效评价的项目5个，涉及一般公共预算拨款728.38万元。

 

勐海县医疗保险基金管理中心部门预算公开表20190321023747.xls

勐海县医疗保险基金管理中心2019年“三公”经费预算表.xls

勐海县医疗保险基金管理中心2019年三公经费预算说明.doc

监督索引号53282214036400111