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勐海县养老保险基金管理中心2019年

部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分   勐海县养老保险基金管理中心部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

（二）项目支出预算变动的主要原因

（三） “三公”经费增减变化情况及原因说明

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况说明

第三部分    2019年部门预算公开表

附表：

1、6-1  部门财务收支总体情况表

2、6-2  部门收入总体情况表

3、6-3  部门支出总体情况表

4、6-4  部门财政拨款收支总体情况表

5、6-5  部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、6-6  部门基本支出情况表

7、6-7  部门政府性基金预算支出情况表

8、6-8  财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

9、6-9  部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、6-10 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

11、6-11 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

12、6-12  州对下转移支付绩效目标表

13、6-13  部门政府采购情况表

14、6-14  部门项目支出预算表

15、6-15  部门财政拨款基本支出情况表

16、6-16  部门基本支出政府购买服务预算表

17、6-17  部门项目支出政府购买服务预算表

18、6-18  部门单位基本信息表一

19、6-19  部门单位基本信息表二

20、6-20  部门单位基本信息表三

 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335号）的相关要求，现将勐海县养老保险基金管理中心2019年部门预算公开如下：

 

第一部分   勐海县养老保险基金管理中心部门概况

一、基本职能及主要工作

勐海县养老保险基金管理中心职能是宣传、贯彻、实施养老、工伤、生育保险方面的法律法规和有关规定，负责养老、工伤、生育保险缴费申报管理基数核定和稽核，负责养老、工伤、生育保险基金核算、个人账户的管理、社会化服务管理和养老金发放工作。

勐海县养老保险基金管理中心主要工作是宣传、贯彻、实施养老、工伤、生育保险方面的法律法规和有关规定，负责养老、工伤、生育保险缴费申报管理基数核定和稽核，负责养老、工伤、生育保险基金核算、个人账户的管理、社会化服务管理和养老金发放工作。

二、机构设置情况

勐海县养老保险基金管理中心内设五个办公室。一、业务室；二、办公室；三、财务室；四、社会化服务办公室；五、主任办公室。

三、重点工作概述

勐海县养老保险基金管理中心重点工作是宣传、贯彻、实施养老、工伤、生育保险方面的法律法规和有关规定，负责养老、工伤、生育保险缴费申报管理基数核定和稽核，负责养老、工伤、生育保险基金核算、个人账户的管理、社会化服务管理和养老金发放工作。

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

勐海县养老保险基金管理中心编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容如下：

1.指导思想:深入贯彻党的十八大、十八届六中全会、省第十次党代会、州第九次党代会、县第五次党代会精神，紧紧围绕紧紧围绕“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的思路，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实县委、县政府确定的重大事项；以预算绩效管理改革为导向，调整支出结构，确保资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度；以创新财政投入方式为杠杆，优化资源配置，发挥资金乘数效应；以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全省经济健康发展、社会和谐稳定。

2.基本原则: 贯彻落实《预算法》及支出经济分类改革有关要求，各项预算支出按功能分类细化到项级科目，分别按政府预算经济分类和部门预算经济分类细到款级科目，编实编准、编细预算；研究推进预算定额标准体系建设，科学配置资源。牢固树立过紧日子思想，严控“三公经费”及业务工作经费类的一般性支出，最大限度地压缩行政成本；强化预算绩效管理的激励与约束作用，加大评价结果转化运用力度，落实评价结果与预算安排挂钩机制，从源头上提高预算的可执行性和约束力，提高资金使用效益。

3.编制方法: 坚持厉行节约，严控一般性支出充分、合理预计各项收入，依法、准确、真实、完成地编制收入预算；夯实基础，确保基础信息的真实性和完整性。

4.总体思路: 履行职能、完成各项工作任务的财力保障；部门收入预算主要包括财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、用事业基金弥补收支差额、其他收入；根据部门基本支出是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的制度基本支出计划，包括人员经费支出和公用经费支出两部分；人员经费支出包括工资福利支出、对个人家庭的补助支出。公用经费支出包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费公务用车运行维护费、差旅费、会议费、租赁费、培训费、福利费、工会经费、物业管理费、维修（护）费和其他等，完成部门预算任务。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个，即勐海县养老保险基金管理中心。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中参公管理事业单位1个。在职人员编制10人，其中：事业编制10。在职实有10人，其中： 财政全供养10人。离退休人员 5人，其中： 退休5人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

勐海县养老保险基金管理中心人员构成情况

 

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 302.39万元，其中：一般公共预算财政拨款302.39万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年勐海县养老保险基金管理中心财政拨款收入302.39万元，其中:本年收入302.39万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款0万元（本级财力0万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算274.67万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2019年部门预算总支出302.39万元，其中：基本支出192.77万元，占总支出的63.75%，项目支出109.62万元，占总支出的36.25%。按支出功能科目分类，支出分别列2080109社会保险经办机构158.11万元、2080502事业单位离退休16.45万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出14.19万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出5.88万元、2082601社会保障和就业支出79.62万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.07万元、2082703财政对生育保险基金的补助0.35万元、2101101行政单位医疗9.06万元、2101103公务员医疗补助6.19万元、2210201住房公积金12.47万元，主要反映社会保障的支出。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出302.39万元。财政拨款安排支出302.39万元，其中：基本支出192.77万元，项目支出109.62万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于2080109社会保险经办机构158.11万元、2080502事业单位离退休16.45万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出14.19万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出5.88万元、2082601社会保障和就业支出79.62万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.07万元、2082703财政对生育保险基金的补助0.35万元、2101101行政单位医疗9.06万元、2101103公务员医疗补助6.19万元、2210201住房公积金12.47万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出192.77万元，项目支出109.62万元，主要用于：

1、工资福利支出155.82万元，其中：基本工资30.51万元、津贴补贴50.54万元、奖金2.54万元、绩效工资24.00万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.20万元、职业年金缴费5.88万元、职工基本医疗保险缴费8.55万元、公务员医疗补助缴费6.20万元、住房公积金12.46万元、其他社会保障缴费0.94万元。

2、商品和服务支出45.21万元，其中：办公费15.30万元、水费1.10万元、电费1.20万元、邮电费0.30万元、差旅费5.30万元、培训费2.20万元、工会经费2.02万元、公务接待费5.00万元、维修（护）费0.2万元、福利费0.86万元、其他交通费用9.58万元、其他商品和服务支出2.15万元。

3、对个人和家庭的补助支出97.36万元，其中：生活补助1.44万元、奖励金0.01万元、离休费79.63万元、退休费16.28万元。

4、资本性支出4.00万元，其中：办公设备购置4.00万元。

（三）一般公共预算支出

勐海县养老保险基金管理中心2019年一般公共预算当年拨款302.39万元，比2018年预算数减少13.04万元，下降4.13%。主要原因是：企业离休人员津补贴项目支出较2018年该项目预算减少24.30万元，下降23.38%，离休人员较上年减少1人。

1、2080109社会保险经办机构科目2019年预算数为158.11万元，比2018年预算数增加6.14万元，增长4.04%。主要原因是：工资正常晋升变动、人员变动、2019年调整人员工资，有企业退休人员社会化管理服务、企业离休人员津补贴两个项目支出。

2、2080502事业单位离退休科目2019年预算数为16.45万元，比2018年预算数增加1.96万元，增长13.53%。主要原因是：工资正常晋升变动、人员变动、2019年调整人员工资。

3、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出科目2019年预算数为14.19万元，比2018年预算数减少1.48万元，下降10.35%。主要原因是：工资正常晋升变动、人员变动。

4、2080506机关事业单位职业年金缴费支出科目2019年预算数为5.88万元，比2018年预算数减少0.39万元，下降6.22%。主要原因是：工资正常晋升变动、人员变动。

5、2082601财政对企业职工基本养老保险基金的补助科目2019年预算数为79.62万元，比2018年预算数减少24.3万元，下降23.38%。主要原因是：企业离休人员减少1人，所以企业离休人员津补贴项目支出下降。

6、2082702财政对工伤保险基金的补助科目2019年预算数为0.07万元，比2018年预算数减少0.08万元，下降53.33%。主要原因是：因工伤费率下调50%，且在职人员减少1人，所以较上年下降。

7、2082703财政对生育保险基金的补助科目2019年预算数为0.35万元，比2018年预算数减少0.03万元，下降7.89%。主要原因是：在职人员减少1人，所以较上年下降。

8、2101101行政单位医疗科目2019年预算数为9.06万元，比2018年预算数增加0.98万元，上升12.13%。主要原因是：2018在职应发工资增加、人员变动。

9、2101103公务员医疗补助科目2019年预算数为6.19万元，比2018年预算数增加2.26万元，上升57.51%。主要原因是：2018在职应发工资增加、人员变动。

10、2210201住房公积金科目2019年预算数为12.47万元，比2018年预算数增加1.89万元，增长17.97%。主要原因是：在工资正常晋升变动、人员变动、2018年调整人员工资。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、州对下专项转移支付情况

我单位无州对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，勐海县养老保险基金管理中心2019年政府采购预算2万元，比2018年减少1.2万元，下降0.38%，减少的主要原因是在2018年中，基本缺少的物品已经采购，预计2019年采购设备量减少。具体预算情况如下：计算机两台0.8万元，传真机一台0.25万元，办公家具15个0.71万元，碎纸机三台0.24万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2019年用于保障勐海县养老保险基金管理中心机构正常运转的日常支出192.77万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的80.83％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的9.97％。与上年对比工资福利支出减少15.07万元，下降8.82％，减少变化的原因主要是工资正常晋升变动、人员变动、2018年调整人员工资。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2019年用于保障勐海县养老保险基金管理中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出109.62万元，如企业退休人员社会化管理服务经费30.00万元，企业离休人员津补贴经费79.62万元等开支。与上年对比企业退休人员社会化管理服务经费增长54.40%，企业离休人员津补贴经费下降23.38%，减少变化的原因主要是：1.企业退休人员社会化管理服务经费增长54.40%，是因预计完成10645人的      异地居住离退休人员邮寄养老金工作业务，发放参加社会化管理人员资金30万元；2. 企业离休人员津补贴经费下降23.38%，是因离退休人员减少1人，预计离休津补贴79.62万元。

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

勐海县养老保险基金管理中心2019年“三公”经费财政拨款预算安排5万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费5万元。

具体情况如下：

    1、因公出国（境）费用

2019年勐海县养老保险基金管理中心根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，较上年同口径无变化，本单位无因公出国（境）费预算。

2、公务用车购置及运行费

    2019年勐海县养老保险基金管理中心安排公务用车购置及运行费0万元，其中：购置费0万元，运行费0万元，较上年同口径无变化，本单位无公务用车购置及运行费预算。

    3、公务接待费

2019年勐海县养老保险基金管理中心安排公务接待费预算5万元，主要用于单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。较上年持平，持平原因主要是本单位严格执行中央八项规定，严控公务接待，所以无增减变动。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

勐海县养老保险基金管理中心2019年机关运行经费是192.77万元，比上年增加0.69万元，增长0.36%，增加的主要原因是：工资正常晋升变动、人员变动、2018年调整人员工资等。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况说明

2018年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款103.92万元；纳入绩效评价试点的项目1个，涉及一般公共预算拨款103.92万元。

2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算当年拨款79.62万元; 纳入绩效评价的项目1个，涉及一般公共预算拨款79.62万元。

 

 

 勐海县养老保险基金管理中心2019年预算信息公开表20190327101303138.xls

勐海县养老保险基金管理中心2019年“三公”经费预算表.xls

勐海县养老保险基金管理中心2019年“三公”经费预算请况说明.doc

 

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