勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年 预算信息公开
监督索引号53282214036700000
勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年
部门预算编制说明
目录
第一部分 勐海县城乡居民社会养老保险中心部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三） “三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况说明
第三部分 2019年部门预算公开表
附表：
1、6-1 部门财务收支总体情况表
2、6-2 部门收入总体情况表
3、6-3 部门支出总体情况表
4、6-4 部门财政拨款收支总体情况表
5、6-5 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、6-6 部门基本支出情况表
7、6-7 部门政府性基金预算支出情况表
8、6-8 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
9、6-9 部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、6-10 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、6-11 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、6-12 州对下转移支付绩效目标表
13、6-13 部门政府采购情况表
14、6-14 部门项目支出预算表
15、6-15 部门财政拨款基本支出情况表
16、6-16 部门基本支出政府购买服务预算表
17、6-17 部门项目支出政府购买服务预算表
18、6-18 部门单位基本信息表一
19、6-19 部门单位基本信息表二
20、6-20 部门单位基本信息表三
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335号）的相关要求，现将勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年部门预算公开如下：
第一部分 勐海县城乡居民社会养老保险中心部门概况
一、基本职能及主要工作
基本职能：
（1）负责贯彻执行国家、省、州关于城乡居民社会养老保险的方针政策；
（2）政策宣传、解释和组织发动工作；
（3）本县城乡居民人口信息库、参保人员信息库的建立和维护工作；
（4）城乡居民养老保险缴费的征缴和管理、制发卡证及统计管理工作；
（5）个人账户管理工作；
（6）办理城乡居民养老保险关系转移、接续、清退等工作；
（7）养老保险待遇领取、发放和资格认证；
（8）城乡居民养老保险基金的会计核算、财务管理工作；
（9）养老保险档案资料管理；
（10）城乡居民养老保险目标任务下达、督查考核、业务指导等工作；
（11）按时完成上级交办的各项工作任务。
主要工作：
（1）宣传城乡居民基本养老保险法律、法规及政策制度；
（2）负责辖区内16至59周岁居民的参保登记；
（3）负责对60周岁以上参保人员的待遇审核及养老金发放工作；负责所有参保人员信息的管理和查询；
（4）负责对辖区内待遇享受人员资格证工作，确保养老金发放真实、准确。
二、机构设置情况
勐海县城乡居民社会养老保险中心设置内设机构：办公室、财务股、业务股、档案室。
三、重点工作概述
养老保险征缴和管理、养老保险待遇领取发放、养老保险关系转移。
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
勐海县城乡居民社会养老保险中心编制2019年部门预算时，根据《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335号）文件。
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会，省委十雇四次全会、州委八届五次全会以及县委十ニ届七次全会精神，坚寺稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持实施积极的财政政策，全面落实《预算法》，严肃财经纪律，以提高发展质量和效益为中心，以加快建设现代财政制度为重点，建立健全规范透明、标准科学约束有力的预算制度，全面实施绩效管理，深入推进零基预算，集中财力办大事，下大カ气补短板，既要尽力而为，也要量力而行，坚决支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，增强财政政策和支出安排的前瞻性、灵活性、有效性，加强政策统筹协调、形成政策合力，促进全县经济健康发展、社会和谐稳定。
（二）基本原则
1．实事求是，积极稳妥。收入预算的编制要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，更加注重收入质量向。
2．统筹兼顺，突出重点。支出算要统筹兼颅、突出重点切实做好“保工资、保运转、保基本民生”，全力支持国家、省州和县委、县政府重大发展战略与重点领城改革，着力支持打好“三大攻坚战”。
3．注重绩效，科学配置。注重提高财政支出绩效，坚持精打细算、勣俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，强化项目审核，全面提高财政资源配置效率。
4．量力而行，强化平衡。増强财政可持续性，按照量力而行的原则令理确定财政支出标准，严格控制非急需、非刚性支出，加强跨年度预算平衡。
5．防范风险，规范举债。防范化解财玟风险，积极稳妥化解累积的地方政府债务风险，有效规范地方政府举债融资，坚决遏制隐性债务増量。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个，即勐海县城乡居民社会养老保险中心。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中参公管理事业单位1个。在职人员编制13人，其中：事业编制13人。在职实有8人，其中：财政全供养8人。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入219.24万元，其中：一般公共预算财政拨款219.24万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年部门财政拨款收入219.24万元，其中:本年收入219.24万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款219.24万元（本级财力219.24万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出219.24万元，其中：基本支出141.74万元，占总支出的64.65%，项目支出77.50万元，占总支出的35.35%。按支出功能科目分类，支出分别列2080109社会保险经办机构103.66万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出11.77万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.88万元、2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助77.50万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.06万元、2082703财政对生育保险基金的补助0.29万元、2101101行政单位医疗7.33万元、2101103公务员医疗补助3.53万元、2210201住房公积金10.22万元。主要反映社会保障的支出。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出219.24万元。财政拨款安排支出219.24万元，其中：基本支出141.74万元，项目支出77.50万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
功能科目分组，主要用于2080109社会保险经办机构103.66万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出11.77万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.88万元、2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助77.50万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.06万元、2082703财政对生育保险基金的补助0.29万元、2101101行政单位医疗7.33万元、2101103公务员医疗补助3.53万元、2210201住房公积金10.22万元。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出141.74万元，项目支出77.50万元，主要用于：
1、工资福利支出126.4万元，其中：基本工资25.70万元、津贴补贴41.28万元、奖金2.14万元、绩效工资19.20万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.77万元、职业年金缴费4.88万元、职工基本医疗保险缴费7.06万元、公务员医疗补助缴费3.53万元、其他社会保障缴费0.62万元、住房公积金10.22万元。
2、商品和服务支出15.30万元，其中：办公费2.33万元、电费0.07万元、邮电费0.80万元、差旅费0.40万元、维修（护）费0.30万元、会议费0.50万元、公务接待费2.00万元、工会经费1.18万元、福利费0.64万元、其他交通费用7.08万元。
3、对个人和家庭的补助0.04万元，其中：奖励金0.04万元。
4、对社会保障基金补助77.50万元，其中：对社会保险基金补助77.50万元。
（三）一般公共预算支出
部门2019年一般公共预算当年拨款219.24万元，比2018年预算数减少252.97万元，下降53.57%。主要原因是：其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。
1、2080109社会保险经办机构2019年预算数为103.66万元，比2018年预算数减少2.54万元，下降2.39%。主要原因是：2019年未预算工作经费（项目支出）。
2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数为11.77万元，比2018年预算数增加0.39万元，增长3.43%。主要原因是：工资调增，基数增加。
3、2080506机关事业单位职业年金缴费支出2019年预算数为4.88万元，比2018年预算数增加0.33万元，增长7.25%。主要原因是：工资调增，基数增加。
4、2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助2019年预算数为77.50万元，比2018年预算数减少255.98万元，下降76.76%。主要原因是：2018年存在250万元贫困人员参加养老保险兜底资金和10万元工作经费。
5、2082702财政对工伤保险基金的补助2019年预算数为0.06万元，比2018年预算数减少0.05万元，下降45.45%。主要原因是：工资调增，基数变动。
6、2082703财政对生育保险基金的补助2019年预算数为0.29万元，比2018年预算数增加0.01万元，增长3.57%。主要原因是：工资调增，基数变动。
7、2101101行政单位医疗2019年预算数为7.33万元，比2018年预算数增加1.55万元，增长26.82%。主要原因是：职工基本医疗保险缴费增加。
8、2101103公务员医疗补助2019年预算数为3.53万元，比2018年预算数增加0.78万元，增长28.36%。主要原因是：计算标准改变。
9、2210201住房公积金2019年预算数为10.22万元，比2018年预算数增加2.54万元，增长33.07%。主要原因是：工资调增，基数变动。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
我单位无州对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年政府采购预算3.00万元，比2018年增加1.00万元，增长50%，增加的主要原因是我中心预算采购台式计算机、办公桌椅和打印机。具体预算情况如下：预算采购台式计算机2台，办公桌椅10张，打印机1台。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障勐海县城乡居民社会养老保险中心正常运转的日常支出126.44万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的89.21％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10.79％。与上年对比3.90万元增加11.40万元，增长292.31％，增长变化的原因主要是2017年机关运行经费中未预算维修（护）费、公务接待费和其他交通费用。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年用于保障勐海县城乡居民社会养老保险中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出77.50万元，如财政对城乡居民基本养老保险基金的补助等开支。与上年对比减少77.44%，减少变化的原因主要是2018年存在250万元贫困人员参加养老保险兜底资金和10万元工作经费。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年“三公”经费财政拨款预算安排4.10万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费4.1万元。
具体情况如下：
1、因公出国（境）费用
2019年勐海县城乡居民社会养老保险中心根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，比2018年增加0万元，增长0%。
2、公务用车购置及运行费
2019年勐海县城乡居民社会养老保险中心安排公务用车购置及运行费0万元，其中：购置费0万元，比2018年增加0万元，增长0%、运行费0万元，比2018年增加0万元，增长0%
3、公务接待费
2019年勐海县城乡居民社会养老保险中心安排公务接待费预算4.1万元，比2018年增加0万元，增长0%，主要用于单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）,接待勐海县各个乡镇劳动保障服务中心和社区、农场等工作人员。持平的原因主要是按照中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定和党政机关厉行节约的有关要求，以及省财政关于做好预算信息公开工作的安排部署，我中心进一步加强预算执行管理，严格控制，切实压缩“三公”经费规模。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年机关运行经费是15.30万元，比上年增加11.40万元，增长292.31%，增加的主要原因是：2017年机关运行经费中未预算维修（护）费、公务接待费和其他交通费用。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况说明
2018年实行绩效目标管理的项目2个，涉及一般公共预算拨款343.48万元；纳入绩效评价试点的项目2个，涉及一般公共预算拨款343.48万元。
2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算当年拨款77.50万元; 纳入绩效评价的项目1个，涉及一般公共预算拨款77.50万元。
勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年公开表20190328041641776.xls
勐海县城乡居民社会养老保险中心2019年“三公”经费预算表.xls
勐海县城乡居民养老保险中心2019年三公经费预算说明.doc
监督索引号53282214036700111