勐海县水行政综合执法大队2019年预算信息公开
监督索引号53282211034000000
勐海县水行政综合执法大队2019年
部门预算编制说明
目录
第一部分 勐海县水行政综合执法大队部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三） “三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况说明
第三部分 2019年部门预算公开表
附表：
1、6-1 部门财务收支总体情况表
2、6-2 部门收入总体情况表
3、6-3 部门支出总体情况表
4、6-4 部门财政拨款收支总体情况表
5、6-5 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、6-6 部门基本支出情况表
7、6-7 部门政府性基金预算支出情况表
8、6-8 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
9、6-9 部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、6-10 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、6-11 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、6-12 州对下转移支付绩效目标表
13、6-13 部门政府采购表
14、6-14 部门项目支出预算表
15、6-15 部门财政拨款基本支出情况表
16、6-16 部门基本支出政府购买服务预算表
17、6-17 部门项目支出政府购买服务预算表
18、6-18 部门单位基本信息表一
19、6-19 部门单位基本信息表二
20、6-20 部门单位基本信息表三
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335号）的相关要求，现将勐海县水行政综合执法大队2019年部门预算公开如下：
第一部分 勐海县水行政综合执法大队部门概况
一、基本职能及主要工作
勐海县水行政综合执法大队职能职责是：依法对水事活动进行监察检查，对违反水法规的行为做出裁决，行政处罚决定或采取其它行政处置措施；负责全县取水许可制度的实施，审批、发放和审验取水许可证；负责征收和参与征收法律、法规规定的水利行政性收费，组织受委托的事业性收费；参与并归口协调水事纠纷；承办行政复议、应诉、理赔等工作的具体事务；配合公安、司法机关查处水利治安和刑事案件；指导、监督乡镇水政监察员的工作。
二、机构设置情况
勐海县水行政综合执法大队属2019年部门预算编报的一家单位，为勐海县水务局下属的全额拨款事业单位，为一级预算单位，本单位无内设机构。另外勐海县水资源及水土保持监督管理站同属勐海县水务局下设全额拨款事业单位，核定编制为5人，由于人员少，不进行独立核算，由勐海县水行政综合执法大队统一进行部门预算编报。
三、重点工作概述
（一）依法征收水资源费，并做到不多收，不漏收，按时完成上级下达的任务；
（二）抓好执法工作，严打水事违法行为；
（三）加强执法队伍建设，做好执法人员的培训；
（四）继续实施“两个一”目标，力争在明年实现完善一支权责明确、办事高效、作风优良、素质过硬、行为规范的水行政综合执法队伍；
（五）全面推行四级河长制工作，纳入省、州、县三级河长制的主要江河库渠建立“一河一策”“一河一档”，开展督查考核工作，实现河长制工作全覆盖。
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
勐海县水行政综合执法大队部门编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。
(一）指导思想
2019年预算编制的指导思想是：深入贯彻党的十八大、十八届六中全会、省第十资党代会、州第九次党代会、县第五次党代会精神，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实县委、县政府确定的重大事项，以预算绩效管理改革为导向，调整财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上;以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度; 以创新财政投入方式为杠杆，优化财政资源配置，发挥财政资金乘数效应;以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全省经济健康发展、社会和谐稳定。
(二）基本原则
集中财力，保障重点。清理长期固化和非急需的支出项目，改变以往支出项目固化格局，切实把相对分散的财力科学集中起来，精准投入；预算安排聚焦县委、县政府的中心工作和重点任务，分清轻重缓急，着力保障和改革民生，着力保障县委、县政府决定实施的重大战略项目、重点基础设施建设等公共财政重点支出支持项目。 细化预算，科学配置。贯彻落实《预算法》及支出经济分类改革有关要求，各项预算支出按功能分类细化到项级科目，分别按政府预算经济分类和部门预算经济分类细到款级科目，编实、编准、编细预算；研究推进预算定额标准体系建设，科学配置财政资源。 讲求绩效，提高效益。牢固树立过紧日子思想，严控“三公经费”及业务工作经费类的一般性支出，最大限度地压缩行政成本；强化预算绩效管理的激励与约束作用，加大评价结果转化运用力度，落实评价结果与预算安排挂钩机制，从源头上提高预算的可执行性和约束力，提高财政资金使用效益。
（三）编制方法
按照《预算法》和深化财税体制改革的要求，全面深化预算绩效管理改革。完善绩效评价体系建设，充分运用绩效评价结果。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，认真落实部门预算的主体责任，切实转变只注重争取资金，而不重视绩效的现状。2019年所有部门将开展绩效自评，财政部门将选取部分项目评价复核，综合部门自评分和财政复核分计算出部门综合绩效评分得分，综合绩效评价得分将分档次计算下一年度部门预算控制数，建立绩效评价结果奖优罚劣的激励和约束机制。各部门要高度重视，认真组织绩效目标编报工作，要提升绩效管理工作的主动性，切实把绩效管理融入到各项工作中，切实做好绩效自评工作，把提高资金管理水平、提高资金效益作为向上争取项目、争取资金的重要依据。
（四）总体思路
2019年预算编制的总体要求是：继续深入推进财税体制改革，加快建立现代财政管理制度。围绕构建全面规范、公开透明预算制度的目标，坚持“推改革、强基础、提效率”的工作总基调，着力推进零基预算改革，集中财力办大事；继续实施中期财政规划管理，严格预算执行；完善定额标准体系，实施支出经济分类改革，细化预算编制；创新预算管理机制，增强预算统筹能力；优化预算编审程序，改革预算编制方法；健全监督制衡机制，推进全过程绩效管理；深化专项转移支付制度改革，理顺事权与支出责任关系；夯实预算管理基础，进一步提高预算管理完整性、科学性和规范性。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共2个，分别是勐海县水行政综合执法大队、勐海县水资源及水土保持监督管理站。其中：财政全供给单位2个；非参公管理事业单位2个。在职人员编制14人，其中：事业编制14人。在职实有14人，其中：财政全供养14人。离退休人员 1人，其中：退休 1人。
勐海县水行政综合执法大队人员构成情况
| 编制情况 |
实有人员情况 |
其它补助人员实有情况 |
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| 合计 |
行政 |
事业 |
工勤 |
合计 |
在职 |
离休 |
退休 |
合计 |
遗属人员 |
其它各类补助人员 |
| 14 |
|
14 |
|
15 |
14 |
|
1 |
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三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入229.84万元，其中：一般公共预算财政拨款229.84万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年勐海县水行政综合执法大队财政拨款收入229.84万元，其中:本年收入229.84万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款229.84万元（本级财力229.84万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出229.84万元，其中：基本支出229.84万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别2130310水土保持162.04万元、2080502事业单位离退休2.74万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.11万元、2082703财政对生育保险基金的补助0.56万元、2210201住房公积金14.45万元、2101102事业单位医疗12.14万元、2101103公务员医疗补助6.15万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出22.40万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出9.25万元。主要反映农林水、社会保障、医疗卫生等的支出。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出229.84万元。财政拨款安排支出229.84万元，其中：基本支出229.84万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
功能科目分组，主要用于：2130310水土保持162.04万元、2080502事业单位离退休2.74万元、2082702财政对工伤保险基金的补助0.11万元、2082703财政对生育保险基金的补助0.56万元、2210201住房公积金14.45万元、2101102事业单位医疗12.14万元、2101103公务员医疗补助6.15万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出220.40万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出9.25万元。主要反映2130310水土保持的支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组，其中：基本支出229.84万元，项目支出0万元，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出等。
1、工资福利支出215.07万元，其中：基本工资43.56万元、津贴补贴24.80万元、奖金3.63万元、绩效工资77.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.40万元、职业年金缴费9.25万元、职工基本医疗保险缴费11.64万元、公务员医疗补助缴费6.14万元、住房公积金14.45万元、其他社会保障缴费1.98万元。
2、商品和服务支出11.14万元，其中：办公费0.80万元、邮电费0万元、工会经费1.92万元、差旅费5.20万元，公务接待费1.50万元、福利费1.09万元、手续费0万元、其他商品和服务支出0.63元。
3、对个人和家庭的补助支出2.73万元，其中：退休费2.71万元、其他对个人和家庭的补助0.02万元。
（三）一般公共预算支出
勐海县水行政综合执法大队2019年一般公共预算当年拨款229.84万元，比2018年预算数增加91.35万元，增长65.96%。增加的主要原因是工资正常晋升变动、人员、编制增加。
1、2130310水土保持2019年预算数为162.04万元，比2018年预算数增加61.75万元，增长61.57%。主要原因是：工资正常晋升、编制增加、人员增加、缴费基数增加。
2、2080502事业单位离退休2019年预算数为2.74万元，比2018年预算数持平。主要原因是：无离退休人员变动。
3、2082702财政对工伤保险基金的补助2019年预算数为0.11万元，比2018年预算数持平。主要原因是：工资正常晋升变动、编制增加、人员增加、缴费基数增加，但缴费率减少，缴费基数无增减。
4、2082703财政对生育保险基金的补助2019年预算数为0.56万元，比2018年预算数增加0.29万元，增长107.40%。主要原因是：工资正常晋升变动、编制增加、人员增加、缴费基数增加。
5、2210201住房公积金2019年预算数为14.45万元，比2018年预算数增加6.80万元，增长88.88%。主要原因是：工资正常晋升变动、编制增加、人员增加、缴费基数增加。
6、2101102事业单位医疗2019年预算数为12.14万元，比2018年预算数5.66万元，增长87.35%。主要原因是：工资正常晋升变动、编制增加、人员增加、缴费基数增加。
7、2101103公务员医疗补助2019年预算数为6.15万元，比2018年预算数增加3.04万元，增长97.75%。主要原因是：工资正常晋升变动、编制增加、人员增加、缴费基数增加。
8、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数为22.40万元，比2018年预算数增加9.65万元，增长75.69%。主要原因是：工资正常晋升变动、编制增加、人员增加、缴费基数增加。
9、2080506机关事业单位职业年金缴费支出2019年预算数为9.25万元，比2018年预算数增加4.16万元，增长81.73%。主要原因是：工资正常晋升变动、编制增加、人员增加、缴费基数增加。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
我单位无州对下专项转移支付情况。
六、 政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，勐海县水行政综合执法大队2019年政府采购预算0.9万元，比2018年增加0.9万元，增长100%，增加的主要原因是因人员增加需我单位2019年计划采购电脑与办公家具。具体预算情况如下：台式电脑2台0.80万元，办公家具2件0.1万元。
七、 预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障勐海县水行政综合执法大队机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出229.84万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出共计215.07万元占基本支出的93.57％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）共计11.14万元占基本支出的4.85％。与上年对比基本支出增加91.35万元，增长65.96％，增加变化的原因主要是增加的主要原因是工资正常晋升变动、人员、编制增加。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年用于保障勐海县水行政综合执法大队机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比无变化，原因主要是我单位无项目支出。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
勐海县水行政综合执法大队2019年“三公”经费财政拨款预算安排1.5万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费1.5万元。
具体情况如下：
1、因公出国（境）费用
2019年勐海县水行政综合执法大队根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，较上年同口径无变化，主要是由于我单位无因公出国（境）安排。
2、公务用车购置及运行费
2019年勐海县水行政综合执法大队安排公务用车购置及运行费0万元，其中：较上年持平，原因主要是我单位无公务用车。
3、公务接待费
2019年勐海县水行政综合执法大队安排公务接待费预算1.5万元，比2018年持平，主要用于保障单位正常公务接待，较上年持平，原因为：根据厉行节约要求，节俭开支，公务接待费预算与上年保持不变。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
勐海县水行政综合执法大队2019年机关运行经费是11.14万元，比上年增加8.44万元，增长312.59%，增加的主要原因是：2018年6月勐海县水行政综合执法大队连人带编调入2人，2018年9月新录用3人，编制增加、人员增加。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况说明
我单位2018年、2019年无实行绩效目标管理的项目。
监督索引号53282211034000111
勐海县水行政综合执法大队2019年部门预算公开表20190328094106197.xls
