勐海县第三中学2019年预算信息公开
监督索引号53282226055400000
勐海县第三中学2019年
部门预算编制说明
目录
第一部分 勐海县第三中学部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三） “三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况说明
第三部分 2019年部门预算公开表
附表：
1、6-1 部门财务收支总体情况表
2、6-2 部门收入总体情况表
3、6-3 部门支出总体情况表
4、6-4 部门财政拨款收支总体情况表
5、6-5 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、6-6 部门基本支出情况表
7、6-7 部门政府性基金预算支出情况表
8、6-8 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
9、6-9 部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、6-10 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、6-11 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、6-12 州对下转移支付绩效目标表
13、6-13 部门政府采购情况表
14、6-14 部门项目支出预算表
15、6-15 部门财政拨款基本支出情况表
16、6-16 部门基本支出政府购买服务预算表
17、6-17 部门项目支出政府购买服务预算表
18、6-18 部门单位基本信息表一
19、6-19 部门单位基本信息表二
20、6-20 部门单位基本信息表三
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335号）的相关要求，现将勐海县第三中学2019年部门预算公开如下：
第一部分 勐海县第三中学部门概况
一、基本职能及主要工作
勐海县第三中学主要职能是全面贯彻落实科学发展观和党的教育方针,与时俱进,开拓创新,以“党的十九大精神”为指导，以“三个代表”重要思想为指导，坚持“依法治校，以德立校，科研兴校，质量强校”的办学目标，坚持以人为本理念，以培养勐海县少数民族人才为基础，积极探索新时期学校德育新路子，全面推进素质教育，为创造一个良好的育人环境和谐社会而努力。
二、机构设置情况
西双版纳州勐海县第三中学内设机构有11个：校长办公室1个，副校长办公室2个，总务处办公室1个，教务处办公室1个，政教处办公室1个，教科室1个,控辍保学办公室1个，党团支部办公室 1个，工会办公室1个，财务室1个。
三、重点工作概述
勐海县第三中学属事业管理单位，业务隶属县教育局管辖，属一级预算会计核算单位。学校经费来源主要靠财政预算拨款。本次部门预算报表编制数据以2019年度单位实际发生的经济业务据实编制。
2019年度学校重点工作任务：1、加强精神文明建设，促进学校各项工作的顺利开展。2、加强德育常规管理，培养了学生良好的行为及学习习惯。3、加强教学常规管理，全面提高教学质量。4、加强后勤工作，提高保障水平。5、强化安全教育，努力打造和谐校园。6、开展勤工俭学工作，改善办学条件。7、整体联动，实抓控辍保学工作。8、财务工作规范化：财务工作进一步加强，管理制度进一步完善。一是加强财务监管，强化校长“第一责任人”的责任；二是严格执行财务预算制度；做到合理使用预算经费；三是严格加强财务内审。特别是加强对预算外资金以及公务费、会议接待费的严格管理和计划使用；四是规范收入。各项收费项目、标准均按国家有关规定执行，无乱收费现象发生；五是严格执行校务、财务公开，做到公正、透明。9、义务教育均衡发展有序推进。根据《云南省义务教育均衡发展评估标准》，我校进行了逐一排查，并对不达标的两项指标及时上报。假期里组织教师进行了材料的整理及归档；有关数据统计上报；功能室仪器的整理及排放；图书规范录入及上架；部分墙体陈旧粉刷、教室宿舍护栏护杆生锈刷漆更新；计算机室改造等工作.
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
（一） 指导思想
2019年勐海县第三中学预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会，省委十届四次全会、州委八届五次全会以及县委十二届七次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持实施积极的财政政策，全面落实《预算法》，严肃财经纪律，以提高发展质量和效益为中心，以加快建设现代财政制度为重点，建立健全规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理，深入推进零基预算。
（二）总体要求
2019年勐海县第三中学预算编制的总体要求是:继续深入推进财税体制改革,加快建立现代财政管理制度。围绕构建全面规范、公开透明预算制度的目标,坚持“推改革、强基础、提效率”的工作总基调, 着力推进零基预算改革,集中财力办大事;继续实施中期财政规划管理,严格预算执行;完善定额标准体系,实施支出经济分类改革,细化预算编制;创新预算管理机制,增强预算统筹能力; 优化预算编审程序,改革预算编制方法;健全监督制衡机制,推 进全过程绩效管理;深化专项转移支付制度改革,理顺事权与支 出责任关系;夯实预算管理基础,进一步提高预算管理完整性、科学性和规范性。
（三）基本原则
2019年勐海县第三中学预算编制的基本原则是：实事求是，积极稳妥。收入预算的编制要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，更加注重收入质量导向。统筹兼顾，突出重点。支出预算要统筹兼顾、突出重点，切实做好“保工资、保运转、保基本民生”，全力支持国家、省、州和县委、县政府重大发展战略与重点领城改革，着力支持打好“三大攻坚战”。注重绩效，科学配置。注重提高财政支出绩效，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，强化项目审核，全面提高财政资源配置效率。量力而行，强化平衡。增强财政可持续性，按照量力而行的原则合理确定财政支出标准，严格控制非急需、非刚性支出，加强跨年度预算平衡。防范风险，规范举债。防范化解财政风险，积极稳妥化解累积的地方政府债务风险，有效规范地方政府举债融资，坚决遏制隐性债务增量。
（四）
编制方法
深化预算绩效管理改革，努力提高资金使用效益；实施中期财政规划管理，提高预算编制的规范性和前瞻性；深化零基预算改革，着力细化预算编制；实施支出经济分类改革；完善项目管理，提高预算编制及执行精确度。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个，即是勐海县第三中学。其中：财政全供给单位1个；财政全供给单位中非参公管理事业单位1个。在职人员编制109人，其中：行政编制 0人，事业编制109人。在职实有105人，其中：财政全供养105人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员24人，其中：离休 0人，退休24人。车辆编制0辆，实有车辆1辆。
勐海县第三中学人员构成情况
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编制情况
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实有人员情况
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其它补助人员实有情况
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合计
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行政
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事业
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工勤
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合计
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在职
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离休
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退休
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合计
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遗属人员
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其它各类补助人员
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109
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108
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1
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129
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105
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24
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3
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3
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三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入 1993.21万元，其中：一般公共预算财政拨款1993.21万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年勐海县第三中学财政拨款收入1993.21万元，其中:本年收入1993.21万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1993.21万元（本级财力1993.21万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出1993.21万元，其中：基本支出1965.02万元，占总支出的98.59%，项目支出28.1925万元，占总支出的1.41%。按支出功能科目分类，主要用于2050203初中教育1368.72万元、2080502事业单位离退休67.06万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出192.52万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出79.78万元、2082702财政对工伤保险基金的补助1.93万元、2082703财政对生育保险基金的补助4.81万元、2101102事业单位医疗104.60万元、2101103公务员医疗补助50.80万元、2210201住房公积金123.00万元。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出1993.21万元。财政拨款安排支出1993.21万元，其中：基本支出1965.02万元，项目支出28.19万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
功能科目分组，主要用于2050203初中教育1368.72万元、2080502事业单位离退休67.06万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出192.52万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出79.78万元、2082702财政对工伤保险基金的补助1.93万元、2082703财政对生育保险基金的补助4.81万元、2101102事业单位医疗104.60万元、2101103公务员医疗补助50.80万元、2210201住房公积金123.00万元。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出1965.02万元，项目支出28.19万元），主要用于
1、
工资福利支出1865.38万元，其中：基本工资416.26万元、津贴补贴266.22万元、奖金34.69万元、绩效工资590.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费192.52万元、职业年金缴费79.78万元、职工基本医疗保险缴费100.25万元、公务员医疗补助缴费50.80万元、其他社会保障缴费11.09万元、住房公积金123.00万元。
2、
商品和服务支出33.34万元，其中：办公费4.00万元、水费0.5万元、电费0.5万元、邮电费0.187万元、工会经费16.86万元、福利费10.41万元、其他商品服务支出0.90万元、
3、对个人和家庭的补助94.49万元，其中：退休费66.17万元、助学金28.19万元、奖励金0.13万元。
（三）一般公共预算支出
勐海县第三中学2019年一般公共预算当年拨款1993.21万元，比2018年预算数增加117.67万元，增长5.9%。主要原因是：正常工资晋升变动，2018年行政事业单位五险一金缴费基数有所提高。
1、2050203行政运行2019年预算数为1368.72万元，比2018年预算数增加38.66万元，增长2.91%。主要原因是：调整工资标准，人员基本工资增加。
2、2080502事业单位离退休2019年预算数为67.06万元，比2018年预算数减少6.72万元，减少9.11%。主要原因是：减少离休人员的工资。
3、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数为192.52万元，比2018年预算数增加23.56万元，增加13.94%。主要原因是：2018年行政事业单位医疗计提基数提高。
4、2080506机关事业单位职业年金缴费2019年预算数为79.78万元比2018年预算数增加12.2万元，增长18.05%。主要原因是：工资缴费基数变动，职业年金正常增长变动。
5、2082702财政对工伤保险基金的补助2019年预算数为1.93万元比2018年预算数减少0.99万元，减少33.90%。主要原因是：工伤缴费基数降低，导致预算比去年减少。
6、2082703财政对生育保险基金的补助2019年预算数为4.81万元比2018年预算数增加1.15万元，增长31.42%。主要原因是：工资缴费基数变动，生育保险正常增长变动。
7、2101103公务员医疗补助2019年预算数为50.80万元比2017年预算数增加9.38万元，增长22.65%。主要原因是：工资缴费基数变动，公务员医疗补助属于正常增长变动。
8、2101102事业单位医疗2019年预算数为104.60万元比2018年预算数增加18.83万元，增长21.95%。主要原因是：工资缴费基数变动，事业单位医疗保险属于正常增长变动。
9、2210201住房公积金2019年预算数为123.00万元比2018年预算数增加3.22万元，增长3.18%。主要原因是：工资缴费基数变动，住房公积金正常增长变动。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
我单位无省对下专项转移支付情况。
六、
政府采购预算情况
我单位无政府采购预算情况。
七、
预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障勐海县第三中学正常运转的日常支出 1993.21万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的93.59％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的1.67％。对个人和家庭的补助支出66.30万元，其中：奖励金0.132万元、退休费66.17万元。
基本支出2018年与2019年对比表
单位：万元
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2019年
|
2018年
|
增减幅度
|
增减原因
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工资福利支出
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1865.38
|
1768.66
|
5.4%
|
正常变动
|
|
商品和服务支出
|
33.34
|
32.00
|
4.2%
|
正常变动
|
|
对个人和家庭补助
|
66.17
|
74.90
|
-11.7%
|
离休人员减少
|
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年用于保障勐海县第三中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出28.19万元，如对农村教育阶段义务教育寄宿制学生生活补助等开支。与上年对比增加28.19万元，增长率是100%，增加变化的原因主要是2018年我单位无项目支出,2019年增加寄宿制学生生活补助项目预算。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
勐海县2019年“三公”经费预算数根据“三公”经费决算数的口径进行相应调整，勐海县第三中学2019年“三公”经费财政拨款预算安排4万元，其中，安排因公出国（境）0费万元，公务用车购置及运行费2万元，公务接待费2万元。
具体情况如下：
1、因公出国（境）费用
2019年勐海县第三中学安排出国（境）费预算0万元，较上年同口径无变化。主要原因是我单位无因公出国（境）安排。
2、公务用车购置及运行费
2019年勐海县第三中学安排公务用车购置及运行费2万元，主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元，较上年同口径无变化，主要原因是我单位无公务用车购置安排；运行费2万元，较上年同口径减少2万元，下降 50%，下降的原因是：公务用车老化，使用率降低，同时积极贯彻落实中央八项规定的相关要求：厉行节约，反对浪费。
3、公务接待费
2019年勐海县第三中学安排公务接待费预算2万元，主要用于单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。较上年同口径减少2万元，下降50 %，下降的原因是：严格执行厉行节约及上级各项接待标准，减少了各级检查工作组的接待及各校之间的交流接待费。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
勐海县第三中学2019年机关运行经费是33.34万元，比上年增加1.34万元，增长4.2%，增加的主要原因是：学生人数增加，县级公用经费增加。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况说明
我单位2018、2019年无绩效目标管理的项目。
监督索引号53282226055400111
勐海县第三中学2019年“三公”经费预算表.xls
