勐海县勐遮镇幼儿园2019年预算信息公开
监督索引号53282226058000000
勐海县勐遮镇幼儿园2019年
部门预算编制说明
目录
第一部分 勐海县勐遮镇幼儿园概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三） “三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况说明
第三部分 2019年部门预算公开表
附表：
1、6-1 部门财务收支总体情况表
2、6-2 部门收入总体情况表
3、6-3 部门支出总体情况表
4、6-4 部门财政拨款收支总体情况表
5、6-5 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、6-6 部门基本支出情况表
7、6-7 部门政府性基金预算支出情况表
8、6-8 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
9、6-9 部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、6-10 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、6-11 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、6-12 州对下转移支付绩效目标表
13、6-13 部门政府采购情况表
14、6-14 部门项目支出预算表
15、6-15 部门财政拨款基本支出情况表
16、6-16 部门基本支出政府购买服务预算表
17、6-17 部门项目支出政府购买服务预算表
18、6-18 部门单位基本信息表一
19、6-19 部门单位基本信息表二
20、6-20 部门单位基本信息表三
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《勐海县财政局关于编制2019年至2021年中期财政规划和2019年县级部门预算的通知》（海财预字〔2018〕335号）的相关要求，现将勐海县勐遮镇幼儿园2019年部门预算公开如下：
第一部分 勐海县勐遮镇幼儿园概况
一、基本职能及主要工作
勐海县勐遮镇幼儿园的职能是全面贯彻落实科学发展观和党的教育方针,与时俱进,开拓创新,以“党的十八大精神”为指导，以“三个代表”重要思想为指导，坚持“依法治校，以德立校，科研兴校，质量强校”的办学目标，坚持以人为本理念，以培养勐海县少数民族人才为基础，积极探索新时期学校德育新路子，全面推进素质教育，为创造一个良好的育人环境和谐社会而努力。
（一）学校坚持以人为本、德育为首、教学为中心。
（二）坚持“依法治校、改革活校、科研兴校、特色立校”的办学理念。
（三）遵循办学规律，以新课改为目标。
（四）推动科研兴校，以教学资源为引领。
（五）提高教育教学质量，走多元化特色发展道路。
（六）以构建和谐校园为途径，提升学校文化内涵，创造一个良好的育人环境和谐社会而努力。
二、机构设置情况
勐海县勐遮镇幼儿园设有园长办公室、财务室、办公室、保健室4个科室。
三、重点工作概述
（一）学校坚持以人为本、德育为首、教学为中心。
（二）坚持“依法治校、改革活校、科研兴校、特色立校”的办学理念。
（三）遵循办学规律，以新课改为目标。
（四）推动科研兴校，以教学资源为引领。
（五）提高教育教学质量，走多元化特色发展道路。
（六）以构建和谐校园为途径，提升学校文化内涵，创造一个良好的育人环境和谐社会而努力。
第二部分 2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
勐海县勐遮镇幼儿园编制2019年部门预算的指导思想：深入贯彻党的十八大、十八届六中全会、省第十次党代会、州第九次党代会、县第五次党代会精神，紧紧围绕“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的思路，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实县委、县政府确定的重大事项；以预算绩效管理改革为导向，调整财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度；以创新财政投入方式为杠杆，优化财政资源配置，发挥财政资金乘数效应；以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全省经济健康发展、社会和谐稳定。
基本原则：集中财力，保障重点。清理长期固化和非急需的支出项目，改变以往支出项目固化格局，切实把相对分散的财力科学集中起来，精准投入；预算安排聚焦县委、县政府的中心工作和重点任务，分清轻重缓急，着力保障和改革民生，着力保障县委、县政府决定实施的重大战略项目、重点基础设施建设等公共财政重点支出支持项目。
细化预算，科学配置。贯彻落实《预算法》及支出经济分类改革有关要求，各项预算支出按功能分类细化到项级科目，分别按政府预算经济分类和部门预算经济分类细到款级科目，编实、编准、编细预算；研究推进预算定额标准体系建设，科学配置财政资源。
编制方法：深化预算绩效管理改革，努力提高资金使用效益；实施中期财政规划管理，提高预算编制的规范性和前瞻性；深化零基预算改革，着力细化预算编制；实施支出经济分类改革；完善项目管理，提高预算编制及执行精确度。
总体思路继续深入推进财税体制改革，加快建立现代财政管理制度。围绕构建全面规范、公开透明预算制度的目标，坚持“推改革、强基础、提效率”的工作总基调，着力推进零基预算改革，集中财力办大事；继续实施中期财政规划管理，严格预算执行；完善定额标准体系，实施支出经济分类改革，细化预算编制；创新预算管理机制，增强预算统筹能力；优化预算编审程序，改革预算编制方法；健全监督制衡机制，推进全过程绩效管理；深化专项转移支付制度改革，理顺事权与支出责任关系；夯实预算管理基础，进一步提高预算管理完整性、科学性和规范性。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个，是勐海县勐遮镇幼儿园。其中：财政全供给单位1个；非参公管理事业单位1个。在职人员编制57人，其中：事业编制57人。在职实有55人，其中： 财政全供养55人。离退休人员3人，其中：退休3人。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年勐海县勐遮镇幼儿园财务总收入1217.68万元，其中：一般公共预算财政拨款1217.68万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年勐海县勐遮镇幼儿园财政拨款收入1217.68万元，其中:本年收入1217.68万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1217.68万元（本级财力1217.68万元，专项收入万0元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出1217.68万元，其中：基本支出1217.68万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别为2050201学前教育906.44万元、2080502事业单位离退休9.23万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出104.41万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出43.28万元、2082702财政对工伤保险基金的补助1.04万元、2082703财政对生育保险基金的补助2.61万元、2101102事业单位医疗保险56.35万元、2101103公务员医疗补助27.71万元、2210201住房公积金66.60万元。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出1217.68万元。财政拨款安排支出1217.68万元，其中：基本支出1217.68万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
功能科目分组，主要用于2050201学前教育906.44万元、2080502 事业单位离退休9.23万元、2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出104.41万元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出43.28万元、2082702财政对工伤保险基金的补助1.04万元、2082703财政对生育保险基金的补助2.61万元、2101102事业单位医疗56.35万元、2101103公务员医疗补助27.71万元、2210201住房公积金66.60万元。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出1217.68万元，项目支出0万元，主要用于工资福利支出1028.19万元、商品和服务支出145.09万元、对个人和家庭的补助9.20万元、资本性支出35.20万元。
（三）一般公共预算支出
勐海县勐遮镇幼儿园2019年一般公共预算当年拨款1217.68万元，比2018年预算数增加113.23万元，增长10.25%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，人员经费增加，较上年增长。
1、2050201学前教育2019年预算数为906.44万元，比2018年预算数增加38.15万元，增长4.39%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，人员经费增加，较上年增长。
2、2080502 事业单位离退休2019年预算数为9.23万元，比2018年预算数增加9.23万元，增长100%。主要原因是：退休人员皆为2018年退休，无上年对比数。
3、2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数为104.41万元，比2018年预算数增加19.57万元，增长23.07%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，配套的养老保险增加。
4、2080506机关事业单位职业年金缴费支出2019年预算数为43.28万元，比2018年预算数增加9.35万元，增长27.56%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，配套的职业年金增加。
5、2082702财政对工伤保险基金的补助2019年预算数为1.04万元，比2018年预算数减少0.16万元，减少10.26%。主要原因是：人员有所变动，在职人员减少。
6、2082703财政对生育保险基金的补助2019年预算数为2.61万元，比2018年预算数增加0.66万元，增加33.85%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，配套的职业年金增加。
7、2101102事业单位医疗2019年预算数为56.35万元，比2018年预算数增加13.72万元，增加32.18%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，配套的医疗保险增加。
8、2101103公务员医疗补助2019年预算数为27.71万元，比2018年预算数增加7.36万元，增加36.17%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，配套的公务员医疗补助增加。
9、2210201住房公积金2019年预算数为66.60万元，比2018年预算数增加15.7万元，增加30.84%。主要原因是：调整工资标准，新进教师人员增加，配套的住房公积金增加。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
我单位无州对下专项转移支付情况。
六、
政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目22个，勐海县勐遮镇幼儿园2019年政府采购预算35.02万元，比2018年减少10.18万元，减少22.52%，减少的主要原因是2018年进行办公用品采购，2019年减少采购项目。具体预算情况如下：多功能一体机1台，小计0.30万元；办公家具63张，小计15.00万元；办公家具61把，小计0.61万元；办公家具3套，小计0.90万元；投影仪1套，0.3万元；办公家具6个，小计0.15万元；专用教学设备327个，小计3.78万元；专用教学设备5架，小计2.00万元；存储设备46个，小计1.38万元；专用教学设备100只，小计0.11万元；专用教学设备3台，小计0.09万元；教学设备专用500张，小计6.00万元；教学设备专用800套，小计0.80万元；监控设备60套，3.00万元；空气调节设备1台，小计0.3万元；摄影、摄像设备1套，小计0.3万元。
七、
预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障勐海县勐遮镇幼儿园正常运转的日常支出1217.68万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的84.44％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的11.92％；奖励金、退休费（对个人和家庭的补助）占基本支出的0.76％；资本性支出占基本支出的2.89％。与上年对比工资福利支出增加108.84万元，增加11.84%,增加原因主要是调整工资标准，新进教师人员增加，人员经费增加，较上年增长；与上年对比商品和服务支出减少7.02万元，减少4.62%，减少原因县级公用经费减少；与上年对比对个人和家庭的补助增加9.11万元，增加100%，增加原因主要是人员有所变动，退休人员增加，退休费增加；与上年对比资本性支出增加2.3万元，增加6.99%，增加原因主要是本年需要购买幼儿书包柜、幼儿床、消毒柜等教学、办公设备。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年我单位无项目支出。与上年对比无变化。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
勐海县勐遮镇幼儿园2019年“三公”经费财政拨款预算安排3.5万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费3.5万元。
具体情况如下：
1、因公出国（境）费用
2019年勐海县勐遮镇幼儿园安排出国（境）费预算0万元，较上年同口径无变化。主要原因是我单位无因公出国（境）安排。
2、公务用车购置及运行费
2019年勐海县勐遮镇幼儿园安排公务用车购置及运行费0万元，较上年同口径无变化。主要原因是我单位无公务用车。
3、公务接待费
2019年勐海县勐遮镇幼儿园安排公务接待费预算3.5万元，主要用于单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出，较上年同口径无变化。主要原因是为贯彻落实中央八项规定的相关要求：厉行节约，反对浪费。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
我单位属事业单位，无机关运行经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况说明
我单位2018、2019年无绩效目标管理的项目。
监督索引号53282226058000111
勐海县勐遮镇幼儿园2019年“三公”经费预算表.xls
