县十四届人大四次会议

    材料之二十八

 

关于勐海县2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算草案的报告（书面）

 

——2016年2月20日在县第十四届人民代表大会第四次会议上

勐海县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告勐海县2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算(草案)，请予以审查，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2015年地方财政预算执行情况

2015年，在县委的正确领导，县人大及其常委会、县政协的有效监督支持下，全县财政部门深入贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，按照县委、县政府年初确定的总体工作目标，坚持“保民生、保重点、促建设、促发展”，主动适应新的形势和要求，积极发挥财政职能作用，着力增强财政运行协调性、可持续性，财政收入实现平稳增长，财政预算执行情况总体良好。

(一)全县财政预算收入情况

2015年，全县财政总收入完成85,048万元，同比减收2,415万元，下降2.76%。其中：上划两税收入12,469万元(其中：增值税12,455万元；消费税14万元)，同比减收5,403万元，下降30.23％；上划所得税20,409万元（其中：企业所得税18,448万元，个人所得税1,961万元），同比增收1,246万元，增长6.5%；上划营业税2,878万元，同比减收317万元，下降9.92%；上划州级改征增值税914万元，同比增收357万元，增长64.1%;其它上划1,944万元，同比减收1,885万，下降49.23%。

一般公共预算收入完成46,434万元，同比增收4,363万元，增长10.37%，完成年初预算数46,300万元的100.3%。

政府性基金收入完成5,458万元，同比减收12,392万元，下降69.42%，完成年初预算数20,300万元的26.89%。

 

 

 

 

 

 

 

（二）全县财政预算支出情况

一般公共预算支出完成254,796万元，同比增支47,153万元，增长22.71%，完成调整预算数243,000万元的104.85%。

 

 

 

 

 

 

 

政府性基金支出完成8,118万元，同比减支14,752万元，下降64.5%，完成调整预算数23,000万元的35.3%。

（三）地方财政预算收支平衡情况

2015年，全县一般公共预算收入46,434万元，转移性收入204,298万元，上年结余1,382万元，调入资金4,552万元，债务转贷收入1,011万元，以上收入合计257,677万元。全县一般公共预算支出254,796万元，上解上级支出1,075万元，债务还本支出1,011万元，以上支出合计256,682万元。收支相抵，一般公共预算结余795万元。

全县政府性基金预算收入5,458万元，转移性收入3,671万元，上年结余1,077万元，债务转贷收入500万元，以上收入合计10,706万元。政府性基金预算支出8,118万元，调出资金1,899万元，债务还本支出500万元，以上支出合计10,517万元。收支相抵，政府性基金结余189万元。

以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。

（四）主要工作举措

1.齐抓共管，强化征管保增收。一是加强部门协调。多次召开财税联席会议，加强与税务部门的沟通协调，紧紧抓住固定资产投资等有利因素，密切关注税源监测和征管，确保财政收入稳定增长；二是强化预算执行分析。密切关注经济形势发展变化，强化财政预算执行月报，季度分析，对执行中存在的问题，有针对性地制定应对措施，把握组织收入工作主动权；三是依法促进税收征管。注重税源调查和税源分析，完善税源控管体系，坚持“抓大不放小”，做到应收尽收；四是依法加强非税收入管理。加强罚没收入、行政事业性收入、国有资产经营性收入、国有资产处置收益等非税收入的收缴力度，确保非税收入及时足额上缴入库。

2.合理调度资金，确保财政支出需求。2015是我县财政最为吃紧的一年，面对收入短收、国库资金紧张、调度困难、基金收支倒挂等因素，按照“先工资、保运转、重民生、促建设”的支出原则，合理安排资金支出，努力缓解收支平衡压力。一是积极向上级财政部门争取资金支持，合理安排调度资金。1-12月县财政共收到上级财政补助资金共计200,146万元。二是盘活财政存量资金。对符合相关盘活存量资金规定的资金一律收回财政，对确实需要实施的项目统一报政府批复后重新安排。全县共清理盘活财政存量资金10,368万元，清理盘活资金量较上年增长6倍多。三是不断优化支出结构。首先是保障工资发放，2015年累计发放工资50,699万元；其次是保障“三农”、教育、医疗卫生及社会保障等民生投入和保证重点建设工程资金的投入，全县公用支出及项目支出204,097万元。财政资金用于民生支出206,484万元，占全县一般公共预算总支出的81%，确保了各项惠民政策的落实和社会安全稳定，充分体现了公共财政职能的作用。

3.积极推进各项财政改革，提高科学理财水平。一是深化部门预算管理改革。强调部门整体支出绩效目标和编审体系的建立，组织预算单位开展2016年-2018年中期财政规划和2016年部门预算编制工作。继续贯彻落实厉行节约和控制行政成本的相关要求，妥善处理好部门需求与财政供给的矛盾，确保民生和重点建设项目支出。二是深入推进国库管理制度改革。规范国库集中支付管理，完善资金拨付程序；加大公务卡改革力度，强化宣传引导，推行公务卡结算方式；继续加强预算单位账户和财政专户管理，严格执行账户的开设变更手续。组织完成2014年度财政总决算和财政部门决算报表。三是加强地方政府性债务管理，推动政府性债务管理体制改革。在财力困难的情况下，调整支出结构，筹措资金偿还政府性债务4,611.64万元，完成存量债务置换债券两批共1,511万元。四是加强非税收入征管。强化非税收入管理系统建设，提升了非税收入征管水平，确保收入足征足缴，为我县完成一般公共预算收入做出了贡献。五是涉税信息共享平台初见成效。2015年5月以来向税源管理部门推送三批疑点税源数据，3大类风险任务104条，追缴税款及滞纳金(含罚没)189万元。六是加强和规范国有资产监管。2015年审批31家行政事业单位资产处置，处置金额1302.23万元，单位上缴处置收入30.09万元；对5家单位门面房进行公开招租取得租金81.6万元；首次对“无主货物”柴油、白糖进行公开拍卖，处置4批次金额192.47万元。七是推进依法治县和依法理财工作。完成了县级财政部门权力清单和责任清单梳理和公布工作，并按“谁执法，谁普法”的要求做好新《预算法》、《会计法》等财经法律法规的培训。2015年培训10次，共培训各级领导和财务人员1817人次。八是扎实做好县级财政管理绩效综合评价工作。我县2014年县级财政管理绩效综合评价得分77.02分，在全省129个县市中排名位列第11名，全州3县市排名第1名。较2013年全省排名第115名上升了104名，全州排名由第3名上升到第1名。

4.充分发挥财政职能，提升财政监管力度。一是积极推进财政预算信息公开。2015年全县所有预算单位通过政府网站、部门网站等媒体公开了部门预决算及“三公”经费，进一步增强了预算的透明度。二是积极开展财政资金绩效评价。2015年共有27家预算部门申报了绩效目标，项目数79个，项目资金15,831.18万元；对48个预算部门开展了绩效评价工作，涉及项目数170个，评价金额50,037.79万元，评价范围主要涉及教育发展、社会保障、基础设施建设等重点和民生项目。三是严格财政监督检查。县财政局加强日常监督管理，建立健全财政监督长效机制，提升财政监督管理力度。2015年共检查20项，单位97家。其中完成县财政局5个股室的内部监督检查；对1个行政和2个企业完成了会计信息质量监督检查抽查；对5个行政单位盘活财政存量资金情况进行延伸检查等。对检查中发现的不规范行为或违规行为都给予书面意见和建议，并要求限期整改。四是加强政府采购监督。2015年全县申请政府采购项目共785项，完成采购预算10,851.28万元，实际采购金额10,420.38万元，节约资金430.90万元，节约率为3.97%。五是做好人大代表建议和政协委员提案的办理工作。对县财政局2015年牵头办理的5件建议和提案，通过调查研究、提出初步办理意见和面商等程序，已按要求完成了答复，还积极配合其他部门做好协办建议、提案答复工作。

在总结成绩的同时，我们也要清醒地认识到，我县财政运行和预算执行中还存在一些亟待解决的困难和问题。主要表现在：一是财政增收难。由于我县经济发展方式和增长质量不高，财源结构单一未能根本转变，加上传统产业发展后劲不足，新兴产业税源培植不强等因素的影响，财政收入过度依赖非税收入，可持续增长空间有限；二是收支矛盾突出。随着“十三五”期间我县城镇化建设进程的加快和各项民生保障项目的相继实施，支出规模不断扩大，资金调控更加艰难，财政收支预算平衡压力加大；三是预算编制的科学性和规范性有待提高，预算支出执行的时效性和均衡性仍需增强；四是支持和促进结构调整、经济转型升级的财政政策体系有待完善，财政在促进“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的功能作用有待拓展；五是财政管理基础工作有待加强，财政资金管理绩效有待提高。面对存在困难和问题，我们将不断推进和深化财政改革，加大制度创新力度，采取切实有效措施，认真加以解决。

二、2016年地方财政预算草案

2016年部门预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会、省委九届十次全会和州委七届八次全会精神，按照县委的决策部署，遵循现代国家治理理念，拓展预算测算年度，促进政策与预算相结合；加强项目库建设，规范专项资金管理；优化支出结构，盘活存量资金；着力加强预算绩效管理，提高预算编制的准确性和合理性，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

（一）一般公共预算收支情况

2016年，全县一般公共预算收入安排51,000万元，比2015年实际完成数增加4,566万元，增长10%；一般公共预算支出安排270,000万元，比2015年增加15,204万元，增长6%。

一般公共预算支出270,000万元，主要支出明细项目：基本支出104,864万元；地方财力安排项目支出19,970万元；上级专项安排项目支出145,166万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入51,000万元，转移性收入218,075万元，调入资金1,280万元，上年结余795万元，预算稳定调节基金2,927万元，预计收入总计274,077万元。一般公共预算支出270,000万元，上解上级支出1,150万元，预算稳定调节基金2,927万元，预计支出总计274,077万元。一般公共预算收支平衡。

转移性收入情况：2016年预计转移性收入218,075万元，较上年下达数204,298万元增加13,777万元，增长6.74%。预计转移性收入明细：返还性收入5,032万元；体制补助收入879万元；均衡性转移支付收入33,581万元；民族地区转移支付补助收入21,236万元；其它县级基本财力保障机制奖补资金收入等转移收入368万元；结算补助收入1,627万元；企事业单位划转补助支出1,162万元；公共安全转移支付收入1,800万元；教育转移支付项目7,950万元；社会保障和就业转移支付收入13,270万元；医疗卫生转移支付收入12,050万元；农林水转移支付收入1,700万元;产粮（油）大县奖励资金收入1,265万元，重点生态功能区转移支付收入5,809万元；固定数额补助支出12,818万元；其他一般性转移支付收入2,132万元；专项转移支付收入95,396万元。

调入资金情况：2016年调入资金1,280万元，其中：政府性基金调入农业土地开发资金收入150万元；其它调入是历年在财政部门预算外专户提取的统筹资金累计结余1,130万元。

预算稳定调节基金情况：根据《云南省预算稳定调节基金管理办法》等规定，补充预算稳定调节基金2,927万元，其中：盘活财政存量资金2,640万元，暂存款287万元。补充预算稳定调节基金后，预算稳定调节基金余额为2,927万元，规模为2015年县级财政支出的1%，符合国务院文件不超过当年本级一般公共预算支出总额5%的规定。

（二）政府性基金收支情况

2016年，全县政府性基金收入安排22,180万元，较上年完成数增加16,722万元，增长306.38%；政府性基金支出安排25,820万元，较上年完成数增加17,702万元，增长218.06%。

政府性基金支出25,820万元，主要支出明细项目：1、地方政府性基金支出22,219万元。（1）征地和拆迁补偿支出21,869万元；（3）国有土地收益基金支出130万元；（4）农业土地开发资金支出40万元；(5)水土保持补偿费安排的支出30万元；(6)污水处理支出150万元。2、上级专项补助基金支出3,601万元。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入22,180万元，政府性基金转移收入3,601万元,上年结余189万元，预计收入总计25,970万元。政府性基金预算支出25,820万元，调出资金150万元，预计支出总计25,970万元；政府性基金收支平衡。

（三）社会保险基金收支情况

2016年，社会保险基金收入79,251万元，较上年收入数增加18,673万元，增长130.8%。社会保险基金支出75,047万元，较上年支出数增加17,581万元，增长130.6%。年终结余4,204万元。

（四）国有资本经营收支情况

2016年，国有资本经营收入为8万元，主要是房地产企业利润收入6万元，股利、股息收入2万元万元。国有资本经营支出为8万元，安排用于教育支出。2015年国有资本经营收支为0，所以2016年国有资本经营收支预算均较上年增加8万元。

三、2016年财政工作的主要任务

为全面完成2016年财政收支预算和各项财政目标，我们将按照县委的决策部署，重点抓好以下工作：

（一）服务经济，突出重点打基础

发挥财政政策和资金导向作用，积极落实上级各项财税扶持政策，围绕我县发展思路，加快优势资源转换和经济增长方式转变；拓宽财政融资渠道，保障重大项目资金需求，支持重大民生工程建设；落实扶持中小企业税收优惠政策，从而夯实财源基础，促进经济增长。

（二）强化征管，协力共抓促增收

配合税务部门强化常态税收征缴，认真开展税收分析，坚持做到以旬保月、以月保季、以季保年；挖掘增收潜力、拓宽增收渠道、做到应收尽收;建好财税信息共享平台，加强重点税源监控，加强税收检查监督，严厉打击各种偷税漏税行为，积极挖潜增收；加大非税收入和基金收入的催缴，确保全年目标任务圆满完成。

（三）优化结构，有保有压控支出

严格执行预算，增强预算约束力，集中财力支持经济社会发展的重点领域和关键环节，加大扶贫投入，以保障全县“脱贫摘帽”目标如期实现；统筹财政资金，切实保障和改善民生，加大综治维稳和禁毒经费投入，促进社会事业和谐发展；进一步贯彻落实上级关于厉行节约、严禁铺张浪费的规定，坚决压缩一般性支出，严控“三公”经费，努力降低行政成本。

（四）奋力开拓，迎难而上促改革

推进管理创新，促进财政机制不断完善。围绕健全公共财政体制，积极推进财政改革和科学化精细化财政管理，提高财政资金的实效性和安全性，推动财政科学发展；深化预算管理改革，贯彻落实新《预算法》，着力推动部门预算编制改革。

（五）有序规范，依法理财严监管

加强投资评审工作及专项资金管理，强化绩效评价和跟踪问效，加大对重大财政政策执行和民生资金使用情况的监督检查管理工作；盘活财政沉淀资金，全力督促推进项目建设，确保资金使用安全高效。

各位代表，今年全县财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们决心在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，积极履行公共财政职能，凝心聚力，改革创新，扎实推进各项工作，为全县经济发展和社会事业进步做出新的更大的贡献!

勐海县2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算（草案）01-22表.xls.xls