勐海县2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案的报告
勐海县2012年地方财政预算执行情况
和2013年地方财政预算
草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将勐海县2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算(草案)报告如下，请予审议，并请各位政协委员提出意见。
一、五年财政工作回顾
2008年以来，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，深入贯彻落实科学发展观，按照构建公共财政体制的要求，积极推进财政改革，创新理财思路，优化支出结构，努力克服政策性减收、刚性支出不断增加及全球性金融危机等不利因素影响，圆满完成了各项收支任务，财政工作迈上了新台阶，为促进勐海经济社会发展提供了坚实的财力保障。
（一）财政实力不断增强，财政收支迈上新台阶
五年来，各部门积极培植财源，挖掘增收潜力，做大财政蛋糕，财税部门加强收入征管，做到应收尽收，确保了财政收入的持续快速增长。财政总收入从2007年的1.65亿元增加到2012年的5.79亿元，年均增长28.5%，五年累计完成18.92亿元。财政总收入占全县国内生产总值的比重由2007年的6.1%提高到2012年的9.6%。地方公共财政预算收入从2007年的0.68亿元增加到2012年的2.5亿元，年均增长29.7%，五年累计完成收入7.74亿元。
在财政支出方面，各部门紧紧抓住国家实施积极财政政策和适度宽松货币政策的重大机遇，充分发挥职能，积极向上级各部门反映我县实际困难，通过全县上下的共同努力，我县得到了中央、省、州财政大力支持。地方公共财政预算支出从2007年的4.73亿元增加到2012年的16.46亿元，年均增长28.3%，五年累计完成支出55.77亿元。
财政收支的持续快速增长，有力地推动了我县经济社会较快发展。
（二）财政支出结构更加优化，保障能力不断提高
五年来，财政部门在确保干部职工工资按月足额发放、机构正常运转的基础上，把关注民生、保障民生、改善民生放在更加突出的位置，调整优化支出结构，进一步加大民生领域投入，累计安排农林水事务、教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通、住房保障等民生支出44.7亿元，占地方公共财政预算累计支出的80%以上，其中：发放各种涉农补贴2.82亿元，全县26万农民群众从中受益，一系列民生政策得到落实，真正在为民办事、为民排忧、为民解难上取得实效，充分体现了财政资金“取之于民、用之于民”的宗旨。
1.加大 “三农”投入，农村生产生活条件逐步改善。农林水事务支出从2007年的0.62亿元增加到2012年的2.62亿元，年均增长33.6%，五年累计支出10.11亿元。全面落实强农惠农各项政策，积极支持新农村、“兴边富民”、山区综合开发、林权制度改革、大型灌区、水库除险加固及节水改造等项目建设。特别是在农业综合开发和勐遮土地综合治理整镇推进工作方面，五年累计投入资金1.02亿元，完成中低产田改造7.16万亩，形成了“曼杭混模式”，受到国家、省、州和县领导的高度评价和人民群众的广泛好评，为调整产业结构、提高农业效益、促进农民增收、发展农村经济社会事业打下了坚实的基础，农民群众生产生活水平得到进一步提高。
2.加大教育事业投入，推进教育均衡发展。教育支出从2007年1.01亿元增加到2012年的3.48亿元，年均增长28%,五年累计支出11.62亿元。有效落实了教师绩效工资。大幅度提高农村义务教育贫困生生活补助标准，扩大了补助面，15万人次学生受益。提高中小学校公用经费保障标准，实行了职业高中和普通高中免费教育。大力推进中小学校舍安全工程建设，排除D级危房15万平方米，新建及维修31所中小学校舍16万平方米，总投资2.29亿元，中小学办学条件得到进一步改善。
3.加大社会保障投入，社会保障体系逐步完善。社会保障和就业及住房保障支出从2007年的0.94亿元增加到2012年的4.55亿元，年均增长37%,五年累计支出14.78亿元。大力推进城乡居民养老保险制度，18.44万人参加养老保险。有效落实城乡居民最低生活保障政策，发放城乡居民低保和困难群众生活补助累计2.72亿元。加大再就业投入，多渠道开发就业岗位，着力改善就业环境，累计投入公益性岗位及社会保险等再就业补助0.4亿元。扎实推进廉租住房建设和农村危房改造工程，努力解决群众住房困难问题。养老、就业、住房等社会保障体系不断完善，保障能力得到进一步增强。
4.加大医疗卫生事业投入，医疗服务体系更加健全。医疗卫生支出从2007年的0.34亿元增加到2012年的1.62亿元，年均增长36%,五年累计支出5.32亿元。实行了新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险、城乡医疗救助和城乡临时救助制度，逐步提高了新型农村合作医疗报销比例及封顶线，对低保户、五保户和边境村民个人缴纳的参合资金给予了全额补助。累计支付各项医疗补偿4.01亿元，受益农户达215万人次。在乡镇卫生院实行了国家基本药物制度，农村居民门诊和住院费用明显下降。县医院门诊大楼、中医院住院综合楼和打洛、布朗山等8个乡（镇）卫生院及85个村卫生室业务用房建成投入使用，投资3380万元的县医院住院楼正在建设中。基本公共服务体系更加健全，人民群众“看病难、看病贵”的问题得到进一步缓解。
5.加大公共安全投入，维护社会和谐稳定。公共安全支出从2007年的0.27亿元增加到2012年的0.9亿元，年均增长27.8%，五年累计支出3.15亿元。进一步改善了政法部门的装备和办案条件，健全了社会治安防控体系，有力地打击了各种违法犯罪活动，为综治维稳和平安创建工作奠定了基础，和谐勐海建设得到进一步保障。
（三）积极推进财政改革，提高财政管理水平
五年来，财政部门坚持“以管理促改革、以改革促发展、以发展保民生”，积极稳妥推进财政改革，不断提高财政管理水平。一是深化部门预算改革。制定了“勐海县基本支出、项目支出、单位基础信息等管理办法”，在全县范围内推行部门预算管理系统，细化了基本支出预算的编制方法，提高了预算编制的科学性和规范性。二是推进国库集中支付改革。全县所有预算单位纳入国库集中支付管理，积极推行公务卡制度，提高公务支出透明度，减少财政资金流通环节，有效促进财政资金安全高效运行。三是完善政府采购制度。进一步规范运作流程，提高资金使用透明度，五年采购预算累计9,918万元，实际采购支出9,224万元，节约财政资金697万元。四是规范非税收入管理。严格执行非税收入“收支两条线”管理规定，利用“以票管费”督促各项非税收入及时足额入库。在全县范围内组织开展清查 “小金库”工作，及时纠正各种违规行为。五是实行乡镇财政预算管理改革。制定了《勐海县县对乡镇经济社会发展奖补办法》，对乡镇经济增长、增加农民收入、化解乡村债务、发展社会事业等进行考核奖励，对“一事一议”“筹资筹劳”进行补助，充分调动乡镇党委政府当家理财、发展经济社会事业的积极性。六是积极推进财政信息化建设。财政平台及一体化系统成功上线，财政、银行、预算单位通过平台及一体化系统处理财政业务，实现了预算指标、国库集中支付、预算外专户、银行支付与清算、工资统发、财务管理、资金监控、查询分析等核心业务的网络化管理。
二、2012年地方财政预算执行情况
（一）财政收入完成情况
2012年，全县财政总收入完成57,887万元，同比增收12,708万元，增长28%。其中：上划中央“两税”16,596万元(增值税16,302万元、消费税294万元)，同比增收2,277万元，增长16%；上划中央和省级所得税14,056万元（其中：企业所得税12,327万元，个人所得税1,729万元），同比增收3,250万元，增长30%；上划州级营业税1,810万元，同比增收660万元，增长57%；其它上划收入363万元。共计上划收入32,825万元。
全县地方公共财政预算收入完成25,062万元，同比增收6,516万元，增长35%,完成调整预算数的100%。其中：税收收入完成18,592万元，增长27%；非税收入完成6,470万元，增长66%。
全县政府性基金预算收入完成6,475万元（其中:国有土地使用权出让收入5,496万元），同比减收4,218万元，下降40%,完成调整预算数的100%。
（二）财政支出完成情况
全县地方公共财政预算支出完成164,643万元，同比增支11,274万元，增长7.4％，完成调整预算数的100%。
全县政府性基金支出25,963万元，与上年持平，完成调整预算数的100%。
（三）财政收支预算平衡情况
全县地方公共财政预算收支平衡情况：地方公共财政预算收入25,062万元，上级返还性收入5,234万元，上级一般性转移支付收入66,395万元，上级专项性转移支付收入67,424万元，上年结余599万元，预算外调入资金1,521万元，收入总计166,235万元。地方公共财政预算支出164,643万元，上解上级支出1,273万元，支出总计165,916万元。收支相抵，地方公共财政预算结余319万元。
全县地方政府性基金预算平衡情况：地方政府性基金预算收入6475万元，上级政府性基金转移支付收入19,778万元，上年基金结余455万元，收入总计26,708万元。地方政府性基金预算支出25,963万元。基金预算结余745万元。
以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。
各位代表，五年来的财政工作取得了较好的成绩，这是县委、县政府正确领导，县人大、县政协监督支持，全县各级各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，预算执行中仍存在一些不容忽视的问题。一是财政收入虽然实现了较快增长，但总量仍然偏小，支持地方经济社会加快发展的财力有限。二是财源结构虽然逐步优化，但没有形成对财政贡献较大骨干财源，增收基础仍然薄弱。三是财政实力虽然不断增强，但资金使用效益不高，政府提供基本公共服务的能力较弱，抓建设与保民生的矛盾日益突出。四是财税管理制度建设虽然得到加强，但在科学理财、精细化管理方面有待提高。五是2013年是我县地方政府性债务偿还高峰期，需偿还债务本金及利息将达到6306万元，财政偿债压力很大。面对这些突出的矛盾和问题，我们将进一步增强工作的责任感和紧迫感，提高依法行政、为民理财的责任意识，认真分析原因，积极筹措资金，逐步加以解决。
三、2013年地方财政预算草案
2013年地方财政预算编制工作的总体思路是：全面贯彻党的十八大和中央经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，坚持“保运转、保民生、保稳定、促发展”的原则，深化财税改革，调整优化支出结构，不断加强财政科学化、精细化管理，厉行节约，从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益，增强财政服务经济社会发展的能力，全面完成县委、县政府制定的各项目标任务。
按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，在充分考虑经济发展和影响财政收支各种因素基础上，编制勐海县2013年地方财政收支预算草案如下：
2013年，全县地方公共财政预算收入安排30,000万元，比2012年完成数增加4,938万元，增长20%；地方公共财政预算支出安排196,800万元，比2012年完成数增加32,157万元，增长20%。
全县地方公共财政收支预算平衡情况：地方公共财政预算收入30,000万元，上级财力性转移支付补助收入37,481万元，政府性基金预算调入资金10,500万元,上级专项性转移支付收入120,000万元，地方公共财政预算上年结余319万元,收入总计198,300万元。地方公共财政预算支出196,800万元，上解上级支出1,500万元，支出总计198,300万元。地方公共财政预算收支平衡。
地方公共财政预算支出明细为：县级财力安排基本支出52,427万元，其中：人员工资及其他个人支出48,592万元、工会经费371万元、福利费180万元、公用经费1784万元、各部门成本性及返还性支出1500万元。县级财力安排专项支出22,302万元。上级专项转移支付支出120,000万元。预备费2,071万元。
2013年，全县地方政府性基金预算收支及平衡情况：地方政府性基金预算收入20,000万元，政府性基金专项转移支付收入10,000万元,地方政府性基金上年结余745万元，收入总计30,745万元。地方政府性基金预算支出20,245万元，政府性基金预算调出资金10,500万元，支出总计30,745万元。地方政府性基金预算收支平衡。
由于我县经济总量小，可用财力有限，整个支出安排难以概全，一些部门开展工作的实际支出需求还难以做到全额满足。
四、2013年财政工作主要任务
2013年是我县实施“十二五”规划承前启后的关键之年，财政部门将按照县委、县政府的工作部署和总体要求，抓住中央继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策等机遇，围绕县第十一次党代会和县第十四届人民代表大会第一次会议确定的各项目标任务，进一步坚定信心，攻坚克难，深化财政改革，强化财政管理，努力推动全县经济社会健康快速发展。为此，我们将着重抓好以下五方面的工作：
（一）坚持贯彻科学发展观，大力支持经济发展
不断加大财政资金整合力度，培育壮大重点骨干企业，县级财政拟安排1000万元产业发展资金，积极扶持优势农产品基地和农业产业化龙头项目，努力打造一批稳定的骨干财源，促进企业增效、财政增收、经济发展。县级财政拟安排项目前期费1000万元，进一步加大项目申报力度，提高申报质量，努力争取中央和省、州更大的支持，多渠道增加投入，以更大的投资拉动全县经济增长。
（二）以增收节支为核心，促进财政收支稳定增长
加大财政收入目标管理和预算执行分析力度，做好重点税源调查，按照“抓大、控中、定小”的原则加强税收征管工作，进一步强化非税收入“收支两条线”管理，挖掘增收潜力，采取一切有效措施，确保财政收入及时足额入库和稳定快速增长。同时加强财政资金绩效管理，不断提高财政资金使用效益，牢固树立节支也是增收的理财观念，严格控制行政成本，压缩会议、庆典、公务接待、公务用车、因公出国境经费，推进效能政府建设。
（三）以巩固农业为重任，加快农村改革与发展
县级财政安排农林水事务及交通运输专项资金5195万元，重点用于归还农村路网村村通建设贷款、新农村建设县级配套、村级集体经济扶持发展、村级组织运转以及各种涉农补贴县级配套等。认真落实好各项强农惠农补贴政策，不断提高粮食综合生产能力。大力支持农业农村基础设施建设，重点抓好农业综合开发项目的申报工作。积极发展现代农业，加大扶贫开发工作力度，深入推进农村综合改革，建立健全农业保险制度，鼓励县域金融机构增加对“三农”的信贷投入，做好村级公益事业建设“一事一议”财政奖补和新农村建设工作，进一步完善农村社会化服务体系。继续落实好家电下乡、汽车摩托车下乡政策。
（四）以改善民生为重点，支持各项社会事业发展
坚持以人为本的方针，按照“民生优先、科学规划、统筹安排”的要求，在确保工资发放和机构运转必要支出的基础上，调整支出结构，加大教育、社会保障等民生领域的投入力度。县级财政安排教育专项资金2825万元，重点用于归还校安工程建设贷款，落实农村寄宿制学生生活补助等。县级财政安排社会保障和就业专项资金3008万元，重点用于解决改制企业下岗离岗人员就业及生活困难和农垦内退人员生活困难问题，落实好城乡居民低保、五保户供养、高龄老人补助、城乡居民养老保险等民生政策。县级财政安排保障房专项资金2307万元，用于归还廉租房建设贷款，逐步落实退休人员住房补贴。
（五）加强自身建设，提高服务意识
牢固树立“为公理财、为民服务”的宗旨，按照“服务周到、廉洁高效、方便快捷”的要求，加强自身建设，规范工作行为，树立良好形象。一是不断强化干部教育培训工作，全面提高干部政治素质、业务能力和职业道德水平，全面提升财政服务三农的能力。二是继续加强机关作风建设，发动机关干部深入基层、贴近群众，做到人往基层走、心往基层想、事在基层办，加强调查研究，增强服务经济社会发展能力。三是不断加强廉政建设，按照党风廉政建设的总体要求，进一步强化党风廉政教育效能、制度效能、监督效能建设，促使干部队伍提高认识、规范行为，自觉接受人大、政协、纪检、监察、审计和人民群众的监督。
各位代表：2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的第一年，人民群众对新一届政府给予厚望，对财政工作要求更高。我们深感责任重大，使命光荣，我们将在县委正确领导和县人大、县政协的监督支持下，以更加昂扬的斗志、更加务实的作风，投入到财政工作中去，确保完成全年各项工作任务，为加快推进勐海科学发展和谐发展跨越发展做出新的更大贡献。
附：勐海县2012年地方财政预算收支执行情况表（表一）
勐海县2013年地方财政预算收支汇总表（表二）
