勐海县二月份财政预算收支执行情况

 

我县财政工作在县委、县政府的领导及上级财政部门的关心支持下，按照构建公共财政体制的要求，深化改革，推进依法理财进程，严格执行预算管理规定，财政收支执行取得了较好的开端。

一、全县财政收入完成情况

财政总收入完成情况：2012年1-2月全县财政总收入完成15111万元，同比增收5167万元，增长52%。其中：上划两税收入5585万元(其中：增值税5517万元；消费税68万元)，同比增收2235万元，增长67％；上划所得税3821万元（其中：企业所得税3163万元，个人所得税658万元），同比增收455万元，增长14%；上划营业税227万元，同比增收64万元，增长39%；上划耕地占用税22万元，同比增收16万元，增长267%。

地方一般预算收入完成情况：本月收入1329万元，1-2月累计完成地方财政一般预算收入5456万元，同比增收2397万元，增长78%。

政府性基金预算收入完成情况： 本月收入21万元，1-2月累计完成政府性基金收入237万元，同比增收81万元，增长52%。

本辖区总收入16101万元，同比增收5746万元，增长55%。共计上划税额10408万元，其中上解中央及省级固定收入753万元。

地方一般预算收入分部门完成情况：国税部门完成1919万元，同比增收741万元，增长63%；地税部门完成2294万元，同比增收530元，增长30%；财政部门非税收入完成1243万元，同比增收1126万元，增长962%。

二、全县财政支出完成情况

地方一般预算支出完成情况：本月支出14460万元，1-2月累计完成地方一般预算支出18794万元，同比增支6595万元，增长54%。

政府性基金预算支出完成情况: 本月无支出，1-2月政府性基金支出169万元，同比增支169万元。

三、财政收支预算执行情况分析

    (一) 收入方面

全县财政总收入完成15111万元，同比增收5167万元，增长52%。增收的原因主要是：

1. 增值税增收幅度较大，增值税(100%)同比增收2948万元，增长67%。酒精、白糖、茶叶及电力增值税同比增幅较大。

2. 营业税（100%）同比增收255万元，增长39%。从营业税分税目来看，主要是建筑业、房地产业及租赁和商务服务业营业税同比增收。

3. 企业所得税(100%)同比增收297万元，增长9%。主要是企业所得税纳税大户-勐海茶叶有限责任公司、勐海光贺金矿有限公司、勐海热水塘金矿有限公司本月分别预缴税款1000万元，预缴税款同比增收。

4. 个人所得税(100%)同比增收245万元，增长45%。主要是利息、股息、红利所得和工资薪金所得同比大幅增收。其中：本月地税部门征收的勐海金岩矿业开发有限责任公司缴纳利息、股息、红利所得个人所得税304.1万元，云南西双版纳英茂糖业有限责任公司缴纳工资薪金所得个人所得税246.4万元。

5. 城市维护建设税同比增收194万元，增长97%。主要是随增值税、营业税和消费税收入的增收而增收。其中云南西双版纳英茂糖业有限公司入库城市维护建设税15.6万元；华能澜沧江水电有限公司景洪水电厂补缴城市维护建设税17.9万元。

6. 非税收入同比增收1239万元，增长496%。主要是行政性收费收入中的征地管理费同比增收85万元；罚没收入中的公安交警罚没收入及其他一般罚没收入同比增收942万元；国有资源（资产）有偿使用收入中的其他利息收入及非经营性国有资产收入同比增收31万元。

(二) 支出方面

全县一般预算支出18794万元，同比增支6595万元，增长54%。我县严格按照保工资、保运转、倾斜重点、突出民生、和谐发展的支出原则，不断调整和优化支出结构。今年1-2月共发放工资5128万元，占全县一般预算总支出的27%，比上年同期增支418万元,增支原因主要是从2011年10月起，每人每月增资400元;公用经费及项目支出13666万元，占全县一般预算总支出的73%，比上年同期增支6177万元。从支出情况来看，逐步体现了公共财政职能作用，提高了财政资金的保障能力。

1. 一般公共服务类支出911万元，同比减支178万元，下降16%，主要是档案事务支出减支幅度较大，上年同期实施县档案馆综合楼建设工程，支付工程款344万元。

2. 教育支出2372万元，同比增支551万元，增长30%。主要是本月拨付了学生营养补助499万元等。

3. 社会保障和就业支出6215万元，同比增支2294万元，增长59%。主要是本月拨付了农村最低生活保障资金2541万元等。

4. 医疗卫生支出3382万元，同比增支2554万元，增长308%。主要是本月拨付了2011年县级综合医院儿科能力建设中央补助资金900万元，食品药品监督管理部门公共卫生专项资金122万元等。

5. 城乡社区事务支出1070万元，同比增支991万元，增长1254%。主要是本月拨付土地平整、道路等基础设施建设900万元等。

6. 商业服务业等事务支出107万元，同比增支84万元，增长365%。主要是本月拨付2011年万村千乡市场工程中央和省级财政补助资金60万元等。

7. 金融监管等事务支出301万元，同比增支301万元。主要是本月拨付2010年县域金融机构涉农贷款增量奖励资金297万元，2010年金融机构定向费用补贴资金4万元等。

从财政收支执行情况看，在县委、县政府的正确领导下，我县收支运行良好。在州财政的支持帮助下，补助款及时到位，使我县确保了工资的按时足额发放，保证了机构正常运转、社会稳定的需求，还保证了重点支出的拨付。为我县经济社会的发展开了一个好头。