县十三届人大四次会议

        材料之二十三

 

勐海县2010年地方财政预算执行情况和
2011年地方财政预算草案的

报告(书面)

 

——2011年2月15日在县第十三届人民代表大会第四次会议上

勐海县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将勐海县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算草案提请县十三届人大四次会议审查，并请各位政协委员提出意见。

一、“十一五”财政工作回顾

五年来，在中共勐海县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，全县财税系统深入学习实践科学发展观，不断解放思想，创新理财思路，提高管理水平，抢抓扩大内需机遇，先后实施了稳健和积极的财政政策，有效克服了政策性减收、国际金融危机、自然灾害频发等不利因素的影响，圆满完成了“十一五”规划目标任务，为落实各项惠民政策、加快经济发展、促进社会和谐作出了重要贡献。过去的五年是勐海财政实力不断增强的五年，是财政改革不断深化的五年，是财政监管不断完善的五年，是财政事业取得突破性进展的五年。

(一)抢抓机遇，强化征管，财政收支迈上新台阶

五年来财税部门通过积极培植财源，强化收入征管，挖掘增收潜力，做到了依法征收，应收尽收，确保了财政收入的持续快速增长，全县财政总收入累计完成11.31亿元，是“十五”4.67亿元的2.4倍，财政总收入占全县国内生产总值的比重由2005年的5.93%，提高到2010年的8.45%，其中：地方财政一般预算收入从2005年末的0.43亿元增加到2010年的1.38亿元，年均增长达26%。同时，在财政支出方面，紧紧抓住国家实施积极财政政策和适度宽松货币政策的机遇，充分发挥职能作用，积极向上级反映我县的实际困难，通过全县上下的共同努力，得到了中央、省州财政资金和项目的大力支持，使我县“十一五”期间的财政支出达到了35.94亿元，是“十五”10.54亿元的3.4倍，其中：地方财政一般预算支出从2005年末的2.72亿元增加到2010年的10.21亿元，年均增长30.3%。财政收支的持续快速增长，有力的推动了我县经济的健康发展和社会的和谐稳定。

（二）调整结构，突出民生，保障能力达到新水平

五年来，财政部门在确保干部职工工资、离退休人员养老金按月足额发放、机构正常运转的基础上，把关注民生、保障民生、改善民生放在更加突出的位置，合理调度资金，调整支出结构，进一步加大民生领域及重点工作投入，累计安排农林水、教育、医疗卫生、社会保障与就业、公共安全支出24.08亿元，其中：发放各种涉农补贴5.6亿元，全县5.9万户，26.5万农民群众从中获益，确保了一系列解决民生问题的方针政策得到落实，真正在为民办事、为民排忧、为民解难上取得实效，充分体现了财政资金“取之于民、用之于民”的宗旨。

一是累计安排农林水事务支出5.6亿元，是“十五”期间投入总数2.07亿元的2.7倍，年均1.12亿元。全面落实强农惠农政策、积极支持社会主义新农村和“兴边富民” 工程建设、西定、勐宋山区综合开发、林权制度改革、大型灌区及节水改造等项目建设。特别是在农业综合开发和勐遮土地综合治理整镇推进工作方面，五年累计投入资金1.35亿元，完成中低产田改造9.82万亩，促成了“曼杭混模式”的诞生和进一步的推广升级，受到国家、省、州领导的高度评价和人民群众的广泛好评。为调整产业结构、提高农业效益、促进农民增收、发展农村事业、打下了坚实的基础，农民群众生产生活水平得到进一步提高。

二是累计安排教育支出7.15亿元，是“十五”期间投入总数2.66亿元的2.69倍，年均1.43亿元 。实施了教师绩效工资制度改革，提高了中小学教师工资待遇和学校公用经费保障水平，落实了各项贫困学生资助政策，15254名贫困寄宿生享受到了生活补助，免除39872名义务教育阶段学生的学杂费；积极推进学校安全工程建设，排除D级危房7.3万平方米，新建、维修、改造了打洛镇中学、黎明中学教学综合楼、勐海镇中心小学、勐海一中学生食堂等一批教学校舍，中小学办学条件得到进一步优化。

三是累计安排社会保障和就业支出6.77亿元，是“十五”期间投入总数1.9亿元的3.56倍，年均1.35亿元。认真落实最低生活保障政策，安排城乡低保资金和困难群众一次性生活补助1.4亿元；着力改善创业和就业环境，安排社会保险补贴、培训经费、公益性岗位补贴等就业补助2117万元；扎实推进廉租住房建设和危房改造工作，努力解决群众住房困难问题。养老、就业、住房等社会保障制度不断完善，社会保障能力得到进一步增强。

四是累计安排医疗卫生支出2.76亿元，是“十五”期间投入总数0.73亿元的3.78倍，年均5520万元。实施了城镇居民医疗保险，城市和农村医疗救助，不断提高了新型农村合作医疗报销比例及封顶线，对低保户、五保户和边境村民个人缴纳的参合资金给予了全额补助。累计支付各项医疗补偿9461万元，享受补偿群众156万人次。同时还重点支持了医疗卫生管理、医疗服务、疾病预防控制、妇幼保健，各乡镇卫生院及村级卫生室建设等工作，医疗设施不断完善，医疗水平不断提高，人民群众“看病难、看病贵”的问题得到进一步缓解。

五是累计安排公共安全支出 1.80亿元，是“十五”期间投入总数0.6亿元的3倍，年均3600万元。改善了政法部门的装备水平和办案条件，健全了社会治安防控体系，有力地打击了各种违法犯罪活动，为综治维稳和平安创建工作奠定了基础，和谐勐海建设得到进一步保障。

在突出抓好民生工作的基础上，财政部门还千方百计筹措资金，统筹安排城乡事务、环境保护、民族宗教、计划生育、科技、文体、广电、旅游、粮油、商贸等事业支出，确保各职能部门的正常运转，促进各项社会事业的健康发展。同时切实按照上级《关于党政机关厉行节约若干问题的通知》要求，严格控制全县公务购车、会议经费、公务接待、出国出境等一般性行政支出，降低行政成本，推进节约型机关建设。

（三）深化改革，科学发展，财政事业开创新局面

五年来，财政部门坚持“以管理促改革、以改革促发展、以发展保民生”，积极稳妥推进财税体制改革，不断提高管理水平，促进财政事业科学发展，造福全县人民群众。

在部门预算改革方面：制定了“勐海县基本支出、项目支出等管理办法”，在全县范围内推行部门预算管理系统，细化了基本支出预算的编制方法，提高了预算编制的科学性和规范性。在国库集中收付改革方面：建立健全国库管理体系，将全县43个部门72个预算单位纳入国库集中支付管理，在全县预算单位实施公务卡制度，增加了公务支出透明度，减少了财政资金的流通环节，避免了财政资金的沉淀，有效促进财政资金的安全高效运行。在政府采购实施方面：不断完善政府采购制度，积极推进科学管理、规范运作，资金节约率大幅度提高，取得了明显的成效。五年来全县政府采购预算累计9002万元，实际采购支出8395万元，节约财政资金607万元,年均节约121万元。在非税收入管理方面：严格执行非税收入“收支两条线”管理规定，充分利用“以票管费”的职能作用，监督各项非税收入及时足额上缴财政专户;在全县组织开展清查 “小金库”和规范非税收入管理工作，及时纠正了违规行为，促进了全县预算外资金的规范化管理，为从源头上治理腐败和规范财政管理工作奠定了基础。在乡镇财政预算管理改革方面：制定了《勐海县县对乡镇经济社会发展奖补办法》，对乡镇经济增长、增加农民收入、化解乡村债务、发展社会事业等进行考核奖励，对“一事一议”“筹资筹劳”进行奖补，充分调动了乡镇党委政府当家理财、发展经济、发展社会事业的积极性。在实施效能政府四项制度方面：按照法治政府、责任政府、阳光政府、效能政府四项制度的要求，重点抓好《勐海县县级财政追加预算支出审批制度》、《勐海县县属企业国有资产处置审批制度》、《勐海县行政成本控制制度》、《公务卡结算制度》《财政内部控制管理制度》等规章制度的制定、实施和贯彻落实工作。同时按照《政府信息公开条例》要求，及时发布年度预决算执行情况、重点工作通报等信息，自觉接受监督、规范权力运行，努力打造“阳光财政”。

二、2010年财政预算执行情况

2010年，在各级各部门的关心帮助和支持配合下，全县财税部门，深入贯彻落实县委决策部署和县十三届人大三次会议的决议、决定，克服百年不遇的特大旱灾，实施积极有效的财税政策措施，“保民生、建和谐、促发展”，超额完成了年初确定的收支目标任务，实现了“十一五”财政规划的胜利收官，为“十二五”经济社会发展奠定了基础。

（一）财政收入完成情况

全县财政总收入完成32889万元，同比增收5968万元，增长22%。其中：上划中央增值税、消费税、中央和省级所得税、耕地占用税、州级营业税，共计19087万元。

全县地方财政一般预算收入完成13802万元，同比增收2510万元，增长22%，完成年初预算数13000万元的106%。

全县政府性基金收入完成8591万元（其中:土地出让总价款8473万元），同比增收4060万元，增长90%，完成年初预算5000万元的172%。

（二）财政支出完成情况

全县地方财政一般预算支出完成102058万元，同比增支24501万元，增长32％，完成年初预算数87738万元的116%。

全县政府性基金支出19836万元，同比增支13212万元，增长199％，完成年初预算数7000万元的283%。

（三）财政收支预算平衡情况

全县地方财政一般预算收支平衡情况是：县级一般预算收入13802万元、上级返还性收入4903万元、上级一般性转移支付收入29642万元、上级专项转移支付收入52522万元，上年结余结转678万元，债券转贷收入1677万元，收入总计103224万元。地方财政一般预算支出102058万元，上解上级支出952万元，支出总计103010万元。收支相抵，年终结余214万元。

全县政府性基金预算平衡情况是：县级政府性基金收入8591万元、上级政府性基金转移收入11245万元，收入总计19836万元；基金支出19836万元；基金收支平衡。

（四）财政收支预算执行情况分析

一是财政收入持续快速增长，收入结构进一步优化。从地方财政一般预算收入结构情况看，税收收入完成11695万元，同比增收1830万元，增长19%，占一般预算收入的85%；非税收入完成2107万元，同比增收680万元，增长48%，占一般预算收入的15%。增值税、企业所得税、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税均有较大幅度的增收，同比分别增长19%、 22%、 24%、 58%、81%。从地方税收收入分行业情况看, 制糖业税收1058万元，增长45%，占地方一般预算收入的8%；茶业税收2792万元，增长13%，占地方一般预算收入的20%；电力税收735万元，增长21%，占地方一般预算收入的5%；房地产业税收803万元，增长36%，占地方一般预算收入的6%；矿业税收1109万元，占地方一般预算收入的8%；建筑业税收1273万元，占地方一般预算收入的9%。 

二是财政支出重点突出，民生投入得到有效保障。从地方财政一般预算支出情况看，在确保人员工资按时足额发放、机构正常运转的基础上，重点保障了事关民生及重大工程项目的经费需要，农林水、教育、社会保障与就业、医疗卫生、住房保障五项支出的总额达到了81141万元，占一般预算支出的80%。其中：农林水事务支出20971万元，同比增长54%，重点拨付了农作物良种补贴、村级“一事一议”奖补资金、新农村建设资金、产业发展资金、森林管护经费、山区综合开发州级补助、退耕还林资金、农村人畜饮水工程资金、大型灌区及节水改造资金、小型病险水库除险加固专项补助资金等。教育支出22796万元，同比增长30%，重点拨付了中小学公用经费保障专项经费、农村学生及贫困家庭学生生活补助、校安工程建设资金、边境地区专项转移支付中小学校舍建设资金、偿还农村义务教育债务经费以及“两基”迎国检经费等。社会保障和就业支出16558万元，同比增长14%，重点拨付了城市居民最低生活保障经费、农村最低生活保障经费、中央补助就业专项资金、“兴边富民”沿边定居群众专项补助、自然灾害生活补助、城乡临时救助补助经费等。医疗卫生支出8708万元，同比增长19%，重点拨付了新型农村合作医疗资金、中央和省级医疗保障资金、基本公共卫生服务补助资金、离休人员医疗费、职工基本医疗保险、各种疾病预防控制资金等。住房保障支出12108万元，同比增长455%，重点拨付了廉租房建设资金、公共租赁住房专项补助资金、农村危房改造省级补助资金、职工住房公积金等。

以上各项数字均为快报数，待州财政局正式批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。

各位代表，“十一五”期间全县财政工作取得了较好的成绩，这是县委正确领导，县人大、县政协监督支持，上级业务部门关心帮助和全县各级各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前影响和制约我县财政改革与发展的突出问题：一是财政收入虽然实现了较快增长，但总量仍然偏小，与发达地区和周边县市相比还有一定差距;二是财源结构虽然逐步优化，但没有形成对财政贡献较大的骨干财源，增收基础仍然薄弱；三是财政实力虽然不断壮大，但资金使用效益不够高，搞建设与保民生的矛盾仍然突出；四是财税管理制度建设虽然得到加强，但管理绩效仍然有待提高，在科学理财、精细化管理方面有待加强。面对这些突出的矛盾和问题，我们将进一步增强工作的责任感和紧迫感，深入分析原因，采取积极措施，切实加以改进。

三、2011年地方财政收支预算草案

2011年我县财政预算编制工作的总体思路是：全面贯彻党的十七届五中全会、中央经济工作会议和省委八届十次全会精神，紧紧围绕县委县政府的中心工作，调整优化财政支出结构，促进经济结构调整和发展方式转变，全力保障和改善民生，不断加强财政科学化、精细化管理，厉行节约，从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益，增强财政服务经济社会发展的能力，全面完成县委县政府制定的各项目标任务，为我县“十二五”发展开好局、起好步提供坚实的资金保障。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制勐海县2011年地方财政收支预算草案如下：

2011年，全县地方财政一般预算收入安排16000万元，比2010年完成数增加2198万元，增长16%；地方财政一般预算支出安排118470万元，比2010年完成数增加16412万元，增长16%。

全县地方财政收支预算平衡情况：地方财政一般预算收入16000万元，上级财力性转移支付补助收入28756万元，上级专项性转移支付收入74500万元，上年结余214万元，收入总计119470万元；一般预算支出118470万元，上解上级支出1000万元。一般预算收支平衡。

一般预算支出明细为：县级财力安排基本支出31970万元，其中：人员工资及其他个人支出29198万元、工会经费327万元、福利费163万元、公用经费1432万元、征收单位成本性及返还性支出850万元；县级财力安排专项支出11000万元；上级专项转移支付支出74500万元；总预备费1000万元。

2011年政府性基金预算收支及平衡情况：政府性基金收入10100万元，政府性基金转移支付收入12500万元。政府性基金支出22600万元。政府性基金预算收支平衡。

由于我县经济总量小，可用财力有限，整个支出安排难以概全，一些部门开展工作的实际支出需求还难以做到全额满足。

四、2011年财政工作的主要任务

2011年,财政部门将按照县委县政府的工作部署和总体要求，抓住中央继续实施积极财政政策的重大机遇，紧紧围绕全县“十二五”规划目标，进一步坚定信心，攻坚克难，深化财政改革，加强财政管理，努力推动全县经济平稳较快发展，促进社会和谐稳定。为此，我们将着重抓好以下五个方面的工作：

一是发挥财政职能，大力支持经济发展。不断加大财政资金整合力度，培育和壮大重点骨干企业，积极扶持优势农产品基地和农业产业化龙头项目，努力打造一批稳定的骨干财源，促进企业增效、财政增收，经济发展。县级财政拟安排项目前期费600万元，进一步加大项目申报力度，提高申报质量，努力争取中央和省、州更大的支持，多渠道增加投入，以更多的投资拉动全县经济增长。

二是加大支农投入，夯实三农发展基础。县级财政拟安排农林水事务专项支出3570万元，重点用于水利基础设施建设、农村路网建设、新农村建设县级配套、村级集体经济扶持发展、村级组织运转以及各种涉农补贴县级配套等。认真落实好各项强农惠农补贴政策，不断提高粮食综合生产能力。大力支持农业农村基础设施建设，重点抓好勐遮镇景真、曼弄片区4万亩高标准农田建设项目的申报工作。积极发展现代农业，加大扶贫开发工作力度，深入推进农村综合改革，建立健全农业保险制度，鼓励县域金融机构增加对“三农”的信贷投入，做好村级公益事业建设“一事一议”财政奖补和新农村建设工作，进一步完善农村社会化服务体系。继续落实好家电下乡、汽车摩托车下乡政策。不断加大乡镇经费保障力度，提高乡镇政府业务经费，完善县对乡镇经济社会发展奖补办法，提高奖补资金总量，增强乡镇政府可调控能力，切实调动乡镇发展经济和社会事业的积极性。

三是调整支出结构，提高民生保障水平。坚持以人为本的方针，按照“民生优先、科学规划、统筹安排”的要求，在确保工资发放和机构运转必要支出的基础上，调整支出结构，不断加大对教育、社会保障、医疗卫生、公共安全等民生领域的投入力度。县级财政拟安排解“四难”经费1621万元，重点用于解决改制企业下岗离岗失业人员就业和生活困难问题，继续落实好农村居民最低生活保障、城市居民最低生活保障、五保户供养、高龄老人保健补助等民生政策，完善城乡临时救助制度，加快发展以养老服务为重点的社会福利事业，切实保障和改善民生，促进社会和谐稳定。

四是狠抓增收节支，确保完成目标任务。加大财政收入目标管理和预算执行分析力度，做好重点税源调查，按照“抓大、控中、定小”的原则加强税收征管工作，进一步强化非税收入“收支两条线”管理，健全完善财政征收奖励办法，挖掘增收潜力，采取一切有效措施，建立协税护税机制，确保财政收入的及时足额入库和稳定快速增长。同时加强财政资金绩效管理，不断提高财政资金的使用效益，继续推行行政成本控制制度，压缩会议、庆典、论坛、出省考察经费，严格控制公务用车购置和新建楼堂管所，推进效能政府建设。

五是强化队伍建设，提升财政工作效能。紧紧围绕“创先争优”活动和效能政府四项制度的贯彻实施，不断加强干部队伍学习培训，增强干部职工服务改革与发展的大局意识，提高财政队伍的政治素质和依法行政水平；加强廉政建设和职业道德教育，自觉接受人大、政协、纪检、监察、审计和人民群众的监督，进一步健全监督约束机制，妥善解决工作中的热点难点问题，不断提高工作质量和效率，全面提升财政现代化管理水平。

各位代表，2011年是“十二五”规划的开局之年，也是贯彻落实科学发展观，促进全县经济社会又好又快发展的关键之年，让我们在中共勐海县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，进一步解放思想、振奋精神、求真务实、开拓进取，为建设富裕、民主、文明、和谐、开放勐海而努力奋斗，以优异的成绩，向党的90华诞献礼！

 

附：勐海县2010年地方财政预算收支执行情况表（表一）

        勐海县2011年地方财政预算收支安排表（表二）