勐海县布朗山乡2014年部门决算情况说明
按照决算管理的相关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。
一、基本职能及主要工作
布朗山财政所是乡政府综合管理全乡财政收支，实施财政监督，参与对全乡经济进行宏观调控的职能部门，其主要职责是：
（1）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策;参与制定乡（镇）财政发展战略和中长期规划及其综合经济政策。
（2）编制乡（镇）年度财政收支计划，报县财政审核后统编县乡财政收支预算，执行县人民代表大会批准的财政预算；编制乡（镇）年度财政部门决算；负责乡（镇）所属预算单位的财务核算和监督；负责财政收入票据及非税收入和财政专户的管理；负责乡（镇）国有资产及其政府性债务的管理。
（3）组织和管理会计人员业务培训，负责财政政策宣传和财政信息、政务公开工作。
（4）完成乡（镇）党委、政府和上级财政部门交办的其他任务。
协助县局各业务股室编制全乡预算内外收支预算计划，办理日常会计业务，组织财务人员依法进行会计核算、实施会计监督，监督并报告乡镇预、决算的执行情况。负责乡镇“零户统管”会计的核算以及乡镇会计人员、会计档案、全乡固定资产、政府性债务等的管理工作。负责管理好本乡镇的财政、财务收支工作等。核算我乡县国库核拨额度资金及与其他单位往来款项。
二、部门基本情况
纳入2014年部门决算编报的单位共12个，分别是布朗山乡政府、布朗山乡党委、布朗山乡财政所、布朗山乡劳动保障服务中心、布朗山乡人口和计划生育服务中心、布朗山乡文化广播电视服务中心、布朗山乡村乡规划建设服务中心、布朗山乡交通和安全生产服务中心、布朗山乡农业综合服务中心、布朗山乡林业站、布朗山乡水利水土保持站、布朗山乡纪检监察室，其中行政单位有3个，参照公务员法管理的事业单位有2个，其他事业单位有7个。部门在职在编实有人数68人，其中：财政全供养23人；在编实有车辆10辆。离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。
三、部门决算总体情况
2014年布朗山乡决算总收入13,553,873.6元，其中：财政拨款收入13,222,873.6元，占总收入的9.75%；其他收入331,000.00元，占总收入的2.44%。
部门决算总支出15,771,983.22元，其中：基本支出7,948,827.04元，占总支出的50.39%；项目支出7,823,156.18元，占总支出的49.60％。
（一）基本支出情况。2014年用于保障行政机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出795万元。与上年对比增加63.26万元，原因分析：人员增加，人员经费增加，日常开支增加。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的37.5％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的21％。
（二）项目支出情况。2014年用于保障行政机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出782.3万元。与上年对比减少22万元，原因分析：一是用于村级公益事业建设及新农村建设收入减少;二是整乡推进扶贫开发项目资金政策性减少等。具体项目开支及开展工作情况：其他资本性支出401.6万元，生产补贴81.1万元，商品和服务支出154.32万元，对个人和家庭的补助405.7万元，项目包括：活动场所建设工程、安居工程、环村道路硬化及排水沟工程等。改善了村内生产生活条件，加快了布朗山乡小城镇建设步伐。
四、公共预算财政拨款支出决算情况
2014年部门公共预算财政拨款支出12599863.44元,占本年支出合计79.88%。与上年对比增加299.05万元，原因分析：支付上年未付清的工程项目款。按支出功能分类主要用于以下方面：（一）一般公共服务支出2476065.6元，主要用于工资福利支出1,065,768.00元，商品和服务支出830,722.20元，对个人和家庭的补助421,603.40元，其他资本性支出157,972.00元；
（二）外交支出**万元，主要用于**（相关支出情况）；
（三）国防支出**万元，主要用于**（相关支出情况）；
（四）公共安全支出309,210.84元，主要用于主要用于商品和服务支出305310.84元，对个人和家庭的补助3900元；
（五）教育支出8400元，主要用于主要用于对个人和家庭的补助。
五、“三公”经费决算情况说明
布朗山乡2014年财政拨款“三公”经费决算总额293179.61元，其中，公务用车购置及运行维护费支出184536.09元，公务接待费支出108643.52元。
2014年“三公”经费决算数比2013年决算数减少292655.25元，减少的主要原因是：本年公务用车运行维护费比上年减少197823.77元，公务接待费支出比上年减少94831.49元。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费
**年**部门（单位）因公出国（境）团组**次，出国（境）**人。实际发生因公出国（境）费**万元，比**年决算增加/减少**万元。具体出国开支及开展工作情况*****。
（二）公务用车购置及运行维护费
2014年布朗山乡购置公务用车0辆，年末公务用车保有量10辆，公务用车购置及运行维护费184536.09元。其中：购置费0万元，运行维护费184536.09元，比2013年决算减少65023.77元，运行维护费249559.86元，比上年决算减少98464.14元，主要用于保障乡镇因路途遥远在突发情况下能够正常应急工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（三）公务接待费
2014年布朗山乡共执行国内公务接待137批次，586人，公务接待费开支108643.52元，比2013年决算减少94831.48元，主要用于接待各乡镇工作人员产生的费用。
六、相关口径说明
（一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。
