勐海县审计局2024年预算公开目录
第一部分 勐海县审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 勐海县审计局2024年预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
勐海县审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
勐海县审计局是勐海县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.主管全县审计工作。负责对财政收支、法律法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和政策措施。参与起草财政经济及其他有关的规范性文件草案。
3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县政府有关部门和乡镇农场党委、政府（管委会）通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。包括国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门单位（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇农场政府（管委会）预算执行情况和其他财政收支，中央和省州、县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。
5.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。
6.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
7.组织实施对国家、省州和县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
8.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全省统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
12.完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他任务。
（二）机构设置情况
根据勐海县审计局“三定方案”设置，中国共产党勐海县委审计委员会办公室设在勐海县审计局。勐海县审计局共设置6个内设机构，包括：办公室、法规股、财政与社会保障审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、电子数据审计股。
所属单位2个，其中：行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，是：勐海县审计局（本级）；
事业单位1个，是：勐海县审计局内部审计指导中心。
（三）重点工作概述
1.坚持和加强党对审计工作的全面领导，确保审计工作始终保持正确方向。
一是提高站位抓学习。持续将学习宣传贯彻党的二十大精神作为当前和今后的首要政治任务，全面学习、全面把握、全面落实习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，坚持加强党对审计工作的集中统一领导，始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。二是旗帜鲜明讲政治。严格贯彻落实《审计委员会重大事项请示报告实施办法》，进一步压实县委审计委员会“议管促改”主体责任，充分发挥县委审计办职能作用，提高工作效能，把落实党对审计工作的部署要求作为工作主线贯穿于审计工作的各方面、全过程，推动各项决策部署落地落实落细。
2.胸怀“国之大者”，在服务保障县域中心工作上展现更大作为。
一是牢牢把握“经济监督”的职能定位，围绕省委“3815”战略发展目标和县委、县政府确定的目标任务，推动审计工作走深走实，紧盯经济社会发展、民生保障、生态环保、风险防范、领导干部履职尽责等方面存在的薄弱环节、突出矛盾，加大对审计发现的共性问题和苗头性、倾向性问题的研究分析力度，做实研究型审计，不断提高审计工作质量。二是加强审计整改方式方法创新，深入推进实施“人大监督+督察检查+特约审计员+审计人员”的联合督查工作机制，定期开展联合督查，抓好审计整改工作，强化审计整改督促力度，扎实推动审计“上半篇文章”和“下半篇文章”相辅相成，提升服务宏观决策水平，助力全县经济健康平稳发展。三是做好“融合”文章，推动“三类监督”贯通协同高效发展，增强“纪检监察+巡察+审计”的监督叠加效应，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革，确保党的领导落实到审计工作各方面全过程。
3.强化能力重塑，在打造新时代高素质专业化审计队伍上展现新气象。
坚持以“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”为准绳，依托主题教育、全省审计干部队伍教育整顿、“精实计划”三年治庸行动等，着力提升审计干部政治、专业、研究、实践等能力，传承审计光荣传统和优良作风，努力建设忠诚干净担当的高素质专业化审计干部队伍。一是坚持内外兼修，将政治建设摆在首位，采取“线下+线上”全方位学习，持续加强审计干部政治理论学习，夯实思想堡垒。二是突出“训以致用”，通过创造学习机会、搭建培训平台、争取项目实训、量化考核机制等，帮助审计干部拓宽视野，全方位提升“能查、能说、能写”的能力。
二、预算单位基本情况
勐海县审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制22人，其中：行政编制13人，工勤人员编制1人，事业编制8人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年单位财务总收入5,999,986.94元，其中：一般公共预算5,153,726.94元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入846,260.00元。
与上年对比单位财务总收入减少658,118.98元，下降9.88%，主要原因是县级财政资金预算较上年有所减少。
（二）财政拨款收入情况
2024年单位财政拨款收入5,153,726.94元，其中：本年收入4,963,726.94元，上年结转收入190,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,963,726.94元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加395,621.02元，增长8.31%，主要原因是有新进人员及工资标准变化，本年包含上年结转结余资金。
四、预算单位支出情况
2024年单位预算总支出5,999,986.94元。财政拨款安排支出5,153,726.94元，其中：基本支出4,249,826.94元，与上年对比增加212,221.02元，增长5.26%，主要原因是各项社会保障的基数变动，对应人员类经费预算增加；项目支出903,900.00元，与上年对比增加183,400.00元，增长25.45%，主要原因是2023年执法办案补助经费和审计业务经费（培训费）年末申请结余结转，致使项目支出增加。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,065,952.10元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务742,400.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,108,245.59元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出161,500.00元，主要用于审计机关开展审计业务中的委托业务费。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出377,822.40元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出27,717.66元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗156,622.52元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗91,323.44元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助139,164.47元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,371.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金275,607.76元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，采购预算总额326,500.00元，其中：政府采购货物预算6,500.00元、政府采购服务预算320,000.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
勐海县审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计42,100.00元，较上年减少600.00元，下降1.41%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
勐海县审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
勐海县审计局2024年公务接待费预算为17,100.00元，较上年减少600.00元，下降3.39%，国内公务接待计划批次为29次，共计接待285人次。
减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。
（三）公务用车购置及运行维护费
勐海县审计局2024年公务用车购置及运行维护费为25,000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费25,000.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
与上年对比无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
勐海县审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2024年设置绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2024年度审计计划设置的具体指标为：预计开展审计项目20项，审计和延伸审计的单位至少20个，出具审计报告和专项审计调查报告20篇，其中开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目不少于2个，向社会公告审计结果12篇，审计建议采纳率90%。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
勐海县审计局2024年机关运行经费安排433,477.74元，与上年对比增加28,009.78元，增长6.91%，主要原因是编制预算时，按定额标准测算的工会经费、福利费、公用经费等正常增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，勐海县审计局资产总额1,589,661.30元，其中，流动资产683,273.68元，固定资产882,291.18元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产11,384.52元，其他资产12,711.92元。与上年相比，本年资产总额减少363,571.56元，其中固定资产减少88,725.95元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产21项，账面原值216,077.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.勐海县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.勐海县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.按现行会计核算体系，勐海县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。
