勐海县审计局2023年预算公开目录
勐海县审计局2023年预算公开目录
第一部分 勐海县审计局2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 勐海县审计局2023年预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
勐海县审计局2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
勐海县审计局是勐海县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.主管全县审计工作。负责对财政收支、法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和政策措施。参与起草财政经济及其他有关的规范性文件草案。
3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县政府有关部门和乡镇农场党委、政府（管委会）通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。包括国家、省级、州级和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门单位（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇农场政府（管委会）预算执行情况和其他财政收支，中央和省州、县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。
5.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。
6.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
7.组织实施对国家、省州和县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
8.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全省统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
12.完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他任务。
（二）机构设置情况
根据勐海县审计局“三定方案”设置，中国共产党勐海县委审计委员会办公室设在勐海县审计局。勐海县审计局设6个内设机构，包括：办公室、法规股、财政与社会保障审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、电子数据审计股。
所属事业单位1个，为勐海县审计局内部审计指导中心。
（三）重点工作概述
2023年，勐海县审计局将以党的二十大精神为指引，学习贯彻党的二十大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记考察云南重要讲话精神，胸怀“两个大局”，牢记“国之大者”，紧紧围绕“一城两区”及“三个示范县”建设，充分发挥审计监督职能作用，以自我革命的精神践行作风革命效能革命，以强有力的审计监督推动党中央政令畅通、令行禁止，助力推动全县经济社会实现高质量跨越式发展。准确把握新时代审计职责和使命，聚焦主责主业，把促进好、维护好、发展好最广大人民的根本利益作为出发点和落脚点，深耕“责任田”，干好“分内事”，恪守审计权力边界，推动纪检监察、巡视巡察与审计监督贯通协同，扎实推进重大政策措施落实情况跟踪审计、预算执行和专项资金审计、政府投资和国有企业审计、经济责任审计、民生项目审计等工作，并持续关注审计发现问题的整改情况，做实做细审计整改“闭环”，以过硬的审计成果，切实维护审计的权威性和公信力，有效发挥审计在推进党的自我革命中的重要作用。
大力推进研究型审计，进一步推动审计工作高质量创新发展。一是以服务经济社会发展为目标，紧紧围绕党和政府工作大局，找准研究问题，科学谋划审计工作重点。二是以强化审计质量为核心，注重传统审计方法与大数据技术相结合，做到向信息化要资源、向数据化要速率，全面高效开展审计工作。三是以提升审计价值为导向，积极发挥审计“谋士”作用，针对审计查出的一些亟需引起重视和着手解决的问题，及时向县委、县政府说明情况，并对问题的普遍性、倾向性、规律性进行综合分析，提出切实可行的审计建议，为县委、县政府决策提供参考，为经济社会高质量发展贡献审计力量。
二、预算单位基本情况
勐海县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制22人，其中：行政编制13人，工勤人员编制1人，事业编制8人。在职实有21人，其中：财政全额保障21人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年单位财务总收入6,658,105.92元，其中：一般公共预算4,758,105.92元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入1,900,000.00元。
与上年对比增加2,754,605.92元，增长70.57%，其中：一般公共预算较上年增加854,605.92元，增长21.89%，主要原因是有新进人员及工资标准变化；非同级财政拨款收入较上年增加1,900,000.00元，增长100%，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。
（二）财政拨款收入情况
2023年单位财政拨款收入4,758,105.92元，其中:本年收入4,751,505.92元，上年结转收入6,600.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,751,505.92元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加854,605.92元，增长21.89%，主要原因是有新进人员及工资标准变化，本年包含上年结转结余资金。
四、预算单位支出情况
2023年单位预算总支出6,658,105.92元。财政拨款安排支出4,758,105.92元，其中：基本支出4,037,605.92元，与上年对比增加848,005.92元，增长26.59%，主要原因是在编人员比上年增加1人，基本支出相应增加；项目支出720,500.00元，与上年对比增加6,600.00元，增长0.92%，主要原因是上年度受新冠疫情影响，我局应支的项目经费未形成支出，年末申请结余结转，致使项目资金增加。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,990,031.75元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务720,500.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,082,542.12元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出369,836.64元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗131,226.70元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗86,524.79元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助120,072.92元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,371.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金250,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无。
（二）按既定政策标准测算补助事项
无。
（三）经济社会事业发展事项
无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额2,003,000.00元，其中：政府采购货物预算53,000.00元、政府采购服务预算1,950,000.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
勐海县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计42,700.00元，较上年减少15,500.00元，下降26.63%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
勐海县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
勐海县审计局2023年公务接待费预算为17,700.00元，较上年减少12,300.00元，下降41.00%，国内公务接待批次为30次，共计接待295人次。
减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费支出。
（三）公务用车购置及运行维护费
勐海县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为25,000.00元，较上年减少3,200.00元，下降11.35%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变化；公务用车运行维护费25,000.00元，较上年减少3,200.00元，下降11.35%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。
八、重点项目预算绩效目标情况
勐海县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到21个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于21篇，提交审计信息不少于30篇，审计提出建议42条以上，开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目数1项，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于21篇。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
勐海县审计局2023年机关运行经费安排405,467.96元，与上年对比增加73,667.96元，增长22.20%，主要原因是预算取数期间内在编人员增加，对应的人员经费增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，勐海县审计局资产总额1,953,232.86元，其中，流动资产967,083.24元，固定资产971,017.13元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产15,132.49元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加792,335.49元，其中固定资产增加170,137.69元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产54项，账面原值140,838.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。
（四）空白说明
1.勐海县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.勐海县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.勐海县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。
