第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

勐海县布朗山乡九年制学校2024年度收入合计38,863,608.97元。其中：财政拨款收入38,109,878.97元，占总收入的98.06%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入753,730.00元，占总收入的1.94%。

与上年相比，收入合计增加596,211.17元，增长1.56%。其中：财政拨款收入增加1,036,481.17元，增长2.80%；上级补助收入与上年持平；事业收入与上年持平；经营收入与上年持平；附属单位上缴收入与上年持平；其他收入减少440,270.00元，下降36.87%。主要原因是岗位变更及每年一次晋升等工资福利支出增加，本年学生人数增加，生均标准有提高，故总收入较去年增加。

二、支出决算情况说明

勐海县布朗山乡九年制学校2024年度支出合计39,389,708.97元。其中：基本支出29,585,017.08元，占总支出的75.11％；项目支出9,804,691.89元，占总支出的24.89％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1,558,411.17元，增长4.12%。其中：基本支出增加540,982.18元，增长1.86%；项目支出增加1,017,428.99元，增长11.58%；上缴上级支出与上年持平；经营支出与上年持平；对附属单位补助支出与上年持平。主要原因是岗位变更及每年一次晋升等工资福利支出增加，本年学生人数增加，生均标准有提高，故总支出较去年增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障勐海县布朗山乡九年制学校机构正常运转的日常支出29,585,017.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29,259,626.90元，占基本支出的98.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费325,390.18元，占基本支出的1.10％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障勐海县布朗山乡九年制学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,804,691.89元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况：

海财教字〔2024〕279号2024年第二批“三区”人才计划教师专项工作补助资金10,000.00元。

海财教字〔2024〕154号2024年第二批城乡义务教育补助生均公用经费直达资金329,203.00元。

海财教字〔2024〕220号8个人口较少民族（小学）学生生活补助经费263,125.00元。

海财教字〔2024〕26号城乡义务教育（小学）公用县级经费51,799.00元。

海财教字〔2024〕136号2024年设备购置捐赠款资金36,930.00元。

海财教字〔2024〕154号2024年第二批城乡义务教育补助100人以下农村小学校点补充公用经费直达资金11,314.00元。

海财教字〔2024〕278号2024年城乡义务教育公用经费调整经费16.00元。

海财教字〔2024〕44号2023年城乡义务教育公用经费清算资金49,310.00元。

海财教字〔2024〕26号义务教育家庭经济困难（小学）学生生活补助县级经费94,162.00元。

海财教字〔2024〕72号2023年结转城乡义务教育营养改善计划补助资金45,100.00元。

海财教字〔2024〕73号农村义务教育（小学）学生营养改善计划补助经费1,783,275.00元。

海财教字〔2024〕140号2024年校舍维修长效机制中央直达资金453,800.00元。

海财教字〔2024〕64号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金1,202,206.00元。

海财教字〔2024〕213号（自有资金）2024年义务教育课后服务资金67,275.00元。

海财教字〔2024〕277号2024年城乡义务教育公用经费调整资金321,984.00元。

海财教字〔2024〕26号2023年城乡义务教育公用经费县级提标资金7,800.00元。

海财教字〔2024〕73号义务教育家庭经济困难（小学）学生生活补助上级经费793,571.00元。

海财教字〔2024〕26号2023年100人以下农村小学校点生均公用县级提标资金173.00元。

海财教字〔2024〕150号2024年家庭经济困难学生生活补助第一批中央直达资金842,267.00元。

海财教字〔2024〕247号2023年义务教育课后服务县级财政补助资金16,611.89元。

海财教字〔2024〕163号100人以下农村小学校点生均公用经费调整资金1,769.00元。

海财教字〔2024〕64号2024年100人以下农村小学校点补充公用经费第一批中央直达资金52,416.00元。

海财教字〔2024〕213号（自有资金）2024年义务教育课后服务资金25,622.00元。

海财教字〔2024〕44号2023年城乡义务教育（初中）公用经费清算资金25,760.00元。

海财教字〔2024〕277号2024年城乡义务教育公用经费调整资金110,000.00元。

海财教字〔2024〕150号2024年家庭经济困难学生生活补助第一批中央直达资金505,482.00元。

海财教字〔2024〕154号2024年第二批城乡义务教育补助生均公用经费直达资金196,976.00元。

海财教字〔2024〕64号2024年城乡义务教育（初中）补助经费第一批中央直达资金800,289.00元。

海财教字〔2024〕26号县级义务教育家庭经济困难学生生活补助经费51,385.00元。

海财教字〔2024〕26号县级城乡义务教育公用经费30,833.00元。

海财教字〔2024〕220号8个人口较少民族（初中）学生生活补助经费132,250.00元。

海财教字〔2024〕26号2023年城乡义务教育（初中）公用经费县级提标资金4,100.00元。

海财教字〔2024〕73号2024年农村义务教育学生营养改善计划补助经费816,835.00元。

海财教字〔2024〕73号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助专项经费444,008.00元。

海财教字〔2024〕64号2024年特殊教育教育（初中）补助经费第一批中央直达资金47,950.00元。

海财教字〔2024〕64号2024年特殊教育教育补助经费第一批中央直达资金67,130.00元。

海财教字〔2024〕154号2024年第二批城乡义务教育补助特殊教育公用经费直达资金24,933.00元。

海财教字〔2024〕26号特殊教育（小学）公用县级经费2,106.00元。

海财教字〔2024〕26号县级特殊教育公用经费1,620.00元。

海财教字〔2024〕171号2024年国家通用语言文字普及提升项目专项资金31,970.00元。

海财社字〔2024〕60号2024年高校毕业生“三支一扶”人员生活补贴州级补助资金8,167.00元。

海财社字〔2024〕34号提前下达2024年高校毕业生“三支一扶”计划中央补助资金29,169.00元。

海财教字〔2024〕54号2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金14,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

勐海县布朗山乡九年制学校2024年度一般公共预算财政拨款支出38,095,878.97元,占本年支出合计的96.72%。与上年相比增加1,115,481.17元，增长3.02%,完成年初预算的135.41%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

5.教育（类）支出34,950,487.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.74%,完成年初预算的164.69%。主要用于小学教育30,889,293.78元、初中教育3,190,478.00元、其他教育支出31,970.00元、特殊学校教育143,739.00元、其他教育费附加安排的支出695,006.35元；造成预决算差异的主要原因是本年度新增在职人员，对应工资及五险增加，每年一次晋升岗位变更等工资福利支出增多，本年学生人数增加，且生均标准有提高，县级标准提高。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

8.社会保障和就业（类）支出592,021.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.55%,完成年初预算的22.64%，主要用于事业单位离退休9,100.00元、事业单位基本养老保险缴费支出438,057.76元、死亡抚恤39,001.32元、其他就业补助支出37,336.00元、其他人力资源和社会保障管理事务支出68,526.17元；造成预决算差异的主要原因是社保缴费基数的政策调整。

9.卫生健康（类）支出442,650.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.16%,完成年初预算的20.55%，主要用于事业单位医疗210,250.94元、公务员医疗补助113,654.90元、其他行政事业单位医疗支出118,744.75元。造成预决算差异的主要原因是医保缴费基数的政策调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

19.住房保障（类）支出2,110,720.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.54%,完成年初预算的98.52%。主要用于住房公积金2,110,720.00元；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费基数的政策调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。我单位无此项支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为65,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为65,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为65,000.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为65,000.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格执行中央八项规定，厉行节约以及按照上级各项接待标准加强公务接待规范管理,减少公务接待，对应支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，,上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位严格执行中央八项规定，厉行节约以及按照上级各项接待标准加强公务接待规范管理,减少公务接待，对应支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位无因公出国（镜）事项。

2.购置车辆0辆。我单位2024年未购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位无公务用车。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我单位无国内公务接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位无国（镜）外公务接待支出。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为65,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为65,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为65,000.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为65,000.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格执行中央八项规定，厉行节约以及按照上级各项接待标准加强公务接待规范管理,减少公务接待，对应支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，,上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位严格执行中央八项规定，厉行节约以及按照上级各项接待标准加强公务接待规范管理,减少公务接待，对应支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位无因公出国（镜）事项。

2.购置车辆0辆。我单位2024年未购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位无公务用车。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我单位无国内公务接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位无国（镜）外公务接待支出。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2,469,934.00元，其中：政府采购货物支出739,184.00元；政府采购工程支出313,800.00元；政府采购服务支出1,416,950.00元。授予中小企业合同金额2,129,734.00元，其中：授予小微企业合同金额2,129,734.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。部门整体绩效自评由主管部门公开，我单位属于二级预算单位，故《部门整体支出绩效自评情况表》和《部门整体支出绩效自评表》为空表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

监督索引号53282226036002301111