勐海县教育系统2013年部门决算情况说明
按照决算管理的相关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。
一、基本职能及主要工作
勐海县教育局职能是贯彻教育方针，执行教育法规，落实教育政策，实施教育管理，深化教育改革，开展教学研究，推行素质教育，编制教育规划，调整教育结构，筹措教育经费，改善办学条件，建设教师队伍，检查课程计划，开展教育评估，提高教育程度，发展民族教育事业。各学校以县教育局为核心、学校为基础，发挥好教育教学服务功能：把主要精力集中在“抓教学、抓服务”上，把工作职责定位在“教书育人、促进发展”上，树立全面、协调、可持续的科学发展观，推动经济社会学全面发展：切实按教育规律办事，坚持依法办学，更多采用协调服务和促进发展。
二、部门基本情况
纳入2013年部门决算编报的单位共30个，分别是勐海县教育局（本级）、勐海县第一中学、勐海县民族中学、勐海县第三中学、勐海县黎明中学、勐海县第一小学、勐海县第二小学、勐海县民族小学、勐海县勐海镇中心小学、勐海县勐海镇中学、勐海县勐遮镇中心小学、勐海县勐混镇中心小学、勐海县勐混镇中学、勐海县勐满镇中心小学、勐海县勐满镇中学、勐海县勐阿镇中心小学、勐海县勐阿镇中学、勐海县打洛镇中心小学、勐海县打洛镇中学、勐海县勐宋乡中心小学、勐海县勐宋乡中学、勐海县勐往乡中心小学、云南省勐海县勐往中学、勐海县西定乡中心小学、勐海县西定乡中学、勐海县格朗和哈尼族乡中心小学、勐海县格朗和哈尼族乡中学、勐海县布朗山乡九年制学校、西双版纳州勐海县职业高级中学、勐海县幼儿园，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位29个。部门在职在编实有人数3546人，其中：财政全供养3546人；在编实有车辆6辆。离退休人员1014人，其中：离休7人，退休1007人。
三、部门决算总体情况
2013年教育系统决算总收入40874万元，其中：财政拨款收入39764万元，占总收入的97%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入642万元，占总收入的2%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入468万元，占总收入的1%。
部门决算总支出39419万元，其中：基本支出22964万元，占总支出的58％；项目支出16455万元，占总支出的42％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。
（一）基本支出情况。2013年用于保障教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出22964万元。其中：工资福利支出13860万元（基本工资支出3640万元、津贴补贴1777万元、奖金277万元、社会保障缴费1890万元、绩效工资6203万元、其他工资福利支出73万元），占基本支出的60%；商品和服务支出1082万元（办公费124万元、印刷费13万元、水费10万元、电费7万元、邮电费8万、物业管理费3万元、差旅费18万元、维修（护）费63万元、租赁费13万元、会议费15万元、培训费33万元、公务接待费30万元、专用材料120万元、劳务费216万元、工会经费171万元、福利费61万元、公务车运行维护费19万元、税金及附加费用5万元、其他商品和服务支出153万元），占基本支出的5%；对个人和家庭的补助支出7941万元（离休费57万元、退休费4040万元、抚恤金47万元、生活补助19万元、助学金2万元、奖励金2067万元、住房公积金1363万元、购房补贴185万元、其他对个人和家庭的补助支出161万元），占基本支出的34%；其他资本性支出81万元（办公设备购置15万元、专用设备购置66万元），占基本支出的1%；
基本支出中：工资福利支出与上年对比增加3408万元，增长33%；商品和服务支出与上年对比增加27万元，增长3%；对个人和家庭的补助支出与上年对比增加1359万元，增长21%；其他资本性支出与上年对比增加16万元，增长25%；基本支出比上年增加主要是教师正常晋升薪级工资、职务变动及调整绩效工资及艰苦边远津贴、增加县级奖励金及目标责任考核奖励金、退休人员购房补贴、公务员医疗补助、工伤保险、行政事业单位医疗、住房公积金等。
（二）项目支出情况。2013年用于保障教育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16455万元。其中：工资福利支出6万元（社会保障缴费6万元），占项目支出的0.04%；商品和服务支出3347万元（办公费672万元、印刷费93万元、手续费2万元、水费49万元、电费87万元、邮电费38万元、物业管理25万元、差旅费71万元、维修（护）费747万元、租赁费58万元、会议费183万元、培训费286万元、公务接待费84万元、专用材料费444万元、劳务费282万元、公务用车运行维护费84万元、其他商品和服务支出142万元），占项目支出的20.34%；对个人和家庭的补助支出5273万元（学生生活补助1714万元、助学金2790万元、奖励金75万元、其他对个人和家庭的补助支出694万元），占项目支出的32.04%；基本建设支出5056万元（房屋建筑物构建4746万元、基础设施建设310万元），占项目支出的30.73%；其他资本性支出2749万元（房屋建筑物构建522万元、办公设备购置516万元、专用设备购置1663万元、信息网路及软件购置更新5万元、地上附着物和青苗补偿10万元、公务车购置33万元），占项目支出的16.71%；债务利息支出24万元（国内债务付息24万元），占项目支出的0.14%；
项目支出中：工资福利支出与上年对比减少16万元，下降267%；商品和服务支出与上年对比增加363万元，增长12%；对个人和家庭的补助支出与上年对比增加143万元，增长3%；基本建设支出与上年对比减少499万元，下降9%；其他资本性支出与上年对比增加244万元，增长10%；债务利息支出与上年对比减少17万元，下降41%；增减变动原因：主要是由于2013年农村义务教育学生“营养餐”计划补助减少，但增加了边境地区专项转移支付项目，比上年增加建设资金，中国教育发展基金会拨入“润雨计划”校舍维修及设备购置款、“励耕计划”特困教师资助款，本年新增加退休教师购房补贴、仪器设备运杂费、州教育局拨入项目前期费、校安工程业务费等。
四、公共预算财政拨款支出决算情况
2013年部门公共预算财政拨款支出38391万元,占本年支出合计97%。公共预算财政拨款支出与上年对比增加4237万元，增长12%，主要是提高农村义务教育公用经费标准及寄宿生生活补助、增加医疗补助、购房补贴等。按支出功能分类主要用于以下方面：
（一）一般公共服务支出0.5万元，主要用于发放职工进位县奖励金。；
（二）公共安全支出5万元，主要用于学校禁毒宣传室建设；
（三）教育支出30129万元，主要用于保障学校正常开展教育教学工作和基础设施建设等；
五、“三公”经费决算情况说明
2013年，勐海县教育系统财政拨款“三公”经费决算总支出223.63万元，其中，公务用车运行维护费支出130.33万元、公务接待费支出93.33万元，无因公出国（境）支出。
2013年，年初预算财政拨款“三公”经费预算总额194万元，其中，公务用车运行维护费支出90万元，公务接待费支出104万元。“三公”经费决算数比预算数增加29.63万元，增长15.27%，增加的主要原因是：上级专项经费中的农村义务教育公用经费、中职教育免学杂费资金等的“三公”经费支出及公务用车购置未纳入年初预算。具体情况如下：
（一）公务用车购置及运行维护费
2013年年末公务用车编制数6辆，实有24辆，公务用车购置及运行维护费支出130.33万元。其中：运行维护费97.12万元、公务车购置33.21万元（其中：教育局机关用上海茂金劳务有限公司捐赠款购置公务车1辆，价值30.71万元；勐海镇中学因食堂收回而用公用经费购回原食堂用车1辆，价值2.50万元），比2013年预算数增加40.33万元，增加30.94%，主要原因是公务用车购置和原有公务车老化维修和燃油费增加，主要用于保障学校教育教学的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（二）公务接待费
2013年公务接待费3659人次，支出93.33万元，比年初预算数减少10.67万元，减少11.43%，我单位实行厉行节约以来，公务接待开支逐年减少，各级业务主管部门及相关部门，县外各类学校检查、调研及考察交流产生的费用。
六、相关口径说明
（一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。
七、名词解释
（一）“校财局管”模式
在勐海县教育局成立“教育会计核算中心”， 对全县学校财务实行“校财局管”，学校设报账员。其经费拨付流程为：县财政局向县教育局下达指标，并将经费拨付到县教育局账户；县教育局根据经费分配指标拨付各学校账户；各学校到县教育会计核算中心报账。县教育会计核算中心负责分校记账，编制预决算报表，并做好资金监管工作。
（二）8个较少民族
8个较少民族是指在我国少数民族人口在30万人以下的民族属于人口较少小民族，共有28个、云南省共有8个分别是：布朗族、基诺族、景颇族、德昂族、阿昌族、独龙族、怒族、普米族。我县主要有布朗族、基诺族、景颇族。
勐海县教育局
2014年11月21日