勐海县教育系统2014年部门决算情况说明
按照决算管理的相关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。
一、基本职能及主要工作
勐海县教育局职能是贯彻教育方针，执行教育法规，落实教育政策，实施教育管理，深化教育改革，开展教学研究，推行素质教育，编制教育规划，调整教育结构，筹措教育经费，改善办学条件，建设教师队伍，检查课程计划，开展教育评估，提高教育程度，发展民族教育事业。各学校以县教育局为核心、学校为基础，发挥好教育教学服务功能，把主要精力集中在“抓教学、抓服务”上，把工作职责定位在“教书育人、促进发展”上，树立全面、协调、可持续的科学发展观，推动经济社会学全面发展，切实按教育规律办事，坚持依法办学，更多采用协调服务和促进发展。
二、部门基本情况
纳入2014年部门决算编报的单位共29个，分别是勐海县教育局（本级）、勐海县第一中学、勐海县民族中学、勐海县第三中学、勐海县黎明中学、勐海县第一小学、勐海县第二小学、勐海县民族小学、勐海县勐海镇中心小学、勐海县勐海镇中学、勐海县勐遮镇中心小学、勐海县勐混镇中心小学、勐海县勐混镇中学、勐海县勐满镇中心小学、勐海县勐满镇中学、勐海县勐阿镇中心小学、勐海县勐阿镇中学、勐海县打洛镇中心小学、勐海县打洛镇中学、勐海县勐宋乡中心小学、勐海县勐宋乡中学、勐海县勐往乡中心小学、云南省勐海县勐往中学、勐海县西定乡中心小学、勐海县格朗和哈尼族乡中心小学、勐海县格朗和哈尼族乡中学、勐海县布朗山乡九年制学校、西双版纳州勐海县职业高级中学、勐海县幼儿园，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位28个。部门编制人数2745人，年末实有人数3649人，在职人员2554，离休人员6人，退休人员1089人。在编实有车辆6辆。
三、部门决算总体情况
2014年教育系统决算总收44998万元，其中：财政拨款收入43946万元，占总收入的97.66%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入720万元，占总收入的1.60%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入332万元，占总收入的0.74%。
部门决算总支出41789万元，其中：基本支出24718万元，占总支出的59.15％；项目支出17071万元，占总支出的40.85％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。
（一）基本支出情况。2014年用于保障教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出24718万元。其中：工资福利支出14763万元（基本工资支出3628万元、津贴补贴2471万元、奖金274万元、社会保障缴费2256万元、绩效工资6045万元、其他工资福利支出89万元），占基本支出的59.57%；商品和服务支出1068万元（办公费99万元、印刷费4万元、水费2万元、电费6万元、邮电费11万、物业管理费9万元、差旅费11万元、维修（护）费108万元、租赁费5万元、会议费21万元、培训费22万元、公务接待费12万元、专用材料77万元、劳务费235万元、工会经费206万元、福利费40万元、公务车运行维护费11万元、税金及附加费用3万元、其他商品和服务支出186万元），占基本支出的4.32%；对个人和家庭的补助支出8772万元（离休费49万元、退休费4267万元、抚恤金43万元、生活补助22万元、医疗费1万元、助学金10万元、奖励金2104万元、生产补贴2万元、住房公积金1507万元、购房补贴617万元、其他对个人和家庭的补助支出150万元），占基本支出的35.65%；其他资本性支出115万元（办公设备购置24万元、专用设备购置91万元），占基本支出的0.46%；
基本支出中：工资福利支出与上年对比增加910万元，增长6.57%；商品和服务支出与上年对比减少14万元，下降1.29%；对个人和家庭的补助支出与上年对比增加931万元，增长11.72%；其他资本性支出与上年对比增加34万元，增长41.98%；基本支出比上年增加主要是教师正常晋升薪级工资、职务变动及调整绩效工资及艰苦边远津贴、增加县级奖励金及目标责任考核奖励金、退休人员购房补贴、公务员医疗补助、工伤保险、行政事业单位医疗、住房公积金等。
（二）项目支出情况。2014年用于保障教育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17071万元。其中：商品和服务支出3375万元（办公费953万元、印刷费77万元、手续费2万元、水费58万元、电费116万元、邮电费52万元、物业管理72万元、差旅费45万元、维修（护）费617万元、租赁费19万元、会议费150万元、培训费297万元、公务接待费64万元、专用材料费458万元、劳务费163万元、公务用车运行维护费64万元、其他商品和服务支出168万元），占项目支出的19.77%；对个人和家庭的补助支出4951万元（学生生活补助13万元、医疗费5万元、助学金4582万元、奖励金185万元、其他对个人和家庭的补助支出166万元），占项目支出的29%；基本建设支出6780万元（房屋建筑物构建4222万元、办公设备购置95万元、专用设备购置99万元、基础设施建设2364万元），占项目支出的39.72%；其他资本性支出1952万元（房屋建筑物构建542万元、办公设备购置649万元、专用设备购置632万元、基础设施建设63万元、信息网路及软件购置更新15万元、土地补偿39万元、地上附着物和青苗补偿8万元、其他资本性支出4万元），占项目支出的11.43%；债务利息支出12万元（国内债务付息12万元），占项目支出的0.08%；
项目支出中：工资福利支出与上年对比减少13万元，下降100%；商品和服务支出与上年对比增加28万元，增长0.84%；对个人和家庭的补助支出与上年对比减少333万元，下降6.30%；基本建设支出与上年对比减少1725万元，下降34.12%；其他资本性支出与上年对比减少787万元，下降28.73%；债务利息支出与上年对比减少24万元，下降66.67%；增减变动原因：主要是由于2014年农村义务教育学生“营养餐”计划补助减少，但增加了边境地区专项转移支付项目，比上年增加建设资金，中国教育发展基金会拨入“润雨计划”校舍维修及设备购置款、“励耕计划”特困教师资助款，本年新增加退休教师购房补贴、仪器设备运杂费、州教育局拨入项目前期费、校安工程业务费等。
四、公共预算财政拨款支出决算情况
2014年部门公共预算财政拨款支出40437万元,占本年支出合计96.76%。公共预算财政拨款支出与上年对比增加2034万元，增长5.29%，主要是提高农村义务教育公用经费标准及寄宿生生活补助、增加医疗补助、购房补贴等。按支出功能分类主要用于以下方面：
（一）一般公共服务支出1万元，主要用于发放职工进位县奖励金。；
（二）公共安全支出14万元，主要用于学校禁毒宣传室建设；
（三）教育支出31004万元，主要用于保障学校正常开展教育教学工作和基础设施建设等；
五、“三公”经费决算情况说明
2014年，勐海县教育系统财政拨款“三公”经费决算总支出146万元，比上年减少78万元，下降34.82%；其中，公务用车购置及运行维护费支出74万元，比上年减少56万元，下降43.08%，主要用于保障学校教育教学的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费支出72万元，比上年减少21万元，下降22.58%；我单位实行厉行节约以来，公务接待开支逐年减少，各级业务主管部门及相关部门，县外各类学校检查、调研及考察交流产生的费用；无因公出国（境）支出。
六、相关口径说明
（一） 基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（三）“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。
七、名词解释
（一）“校财局管”模式
在勐海县教育局成立“教育会计核算中心”，对全县学校财务实行“校财局管”，学校设报账员。其经费拨付流程为：县财政局向县教育局下达指标，并将经费拨付到县教育局账户；县教育局根据经费分配指标拨付各学校账户；各学校到县教育会计核算中心报账。县教育会计核算中心负责分校记账，编制预决算报表，并做好资金监管工作。
（二）8个较少民族
8个较少民族是指在我国少数民族人口在30万人以下的民族属于人口较少小民族，共有28个、云南省共有8个分别是：布朗族、基诺族、景颇族、德昂族、阿昌族、独龙族、怒族、普米族。我县主要有布朗族、基诺族、景颇族。
勐海县教育局
2015年10月16日