勐海县养老服务中心2024年预算公开说明
监督索引号53282214076600000
勐海县养老服务中心2024年预算公开目录
第一部分勐海县养老服务中心2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、县对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分勐海县养老服务中心2024年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、县对下转移支付预算表
十四、县对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
勐海县养老服务中心2024年部门预算编制说明
根据《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）、《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（西财预发〔2021〕46号）和《云南省财政厅关于组织做好2024年预算公开工作的通知》（云财预〔2024〕2号）的相关要求，现将勐海县养老服务中心2024年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
负责协调推进农村留守老年人关爱服务工作；负责指导养老服务机构，老年人福利机构、特困人员救助供养机构、居家养老服务中心管理和业务工作；负责指导全县农村敬老院的业务工作，完善管理服务制度，坚持民主管理、文明办院、优质服务，敬老、爱老的办院方针；协调机关做好全县民办养老机构设立备案及日常管理服务工作。
（二）机构设置情况
根据《中共勐海县委机构编制委员会关于设立勐海县养老服务中心的批复》（海编委复〔2023〕6号）文件，撤销4个乡镇农村敬老院机构，分别为勐海镇农村敬老院、勐遮镇农村敬老院、勐阿镇农村敬老院、布朗山乡农村敬老院，收回事业编制4名。
勐海县养老服务中心成立于2023年7月16日，为勐海县民政局所属公益一类事业单位，机构规格为股所级，核定事业编制4名，设主任1名。编制结构为：管理人员编制4名。
（三）重点工作概述
1.机构设立过程
于2023年7月16日勐海县养老服务中心成立，经民主推选局党组研究决定2023年9月13日任命玉喃溜为法人，2023年10月9日完成法人证办理事项，同时配齐单位公章、财务章等。10月13日协助财务室在云南财政·预算管理一体化服务平台提供新增用户和新增权限所需材料，2023年10月26日已完成新增用户和新增权限工作，11月10日已办理三个UK（其中审核会计、出纳、会计），2023年11月22日勐海县财政局出具勐海县养老服务中心编号为：20231122KL00119、20231122KL00120的《云南省预算单位银行账户开户通知书》，经与勐海县农业银行工作人员对接，于2023年12月18日完成开设银行账户，2024年起将集中供养特困人员救助供养金统一支付到勐海县养老服务中心专用账户。
2.实地走访机构，整合资源，清查设施设备
（1）自任命以来，实地走访6家养老机构，发现以下问题：一是公办养老机构存在一院一个编制情况，其中受处分人员在同一个岗位上仍然负责管理工作的问题；二是集中供养人员分布不均匀；三是工作人员配备不足；四是对公办民营养老机构财务监管机制不健全。2023年12月20日经党组会研究决定整合3家公办敬老院，并于2023年12月30日顺利完成整合工作后，基本能满足解决以上前三项问题。
（2）根据财务室提供的固定资产台账，到各养老机构开展固定资产核查工作，经核查各机构资产均与台账吻合，但因个别机构常年无人管理，部分设备完好性难于鉴定，有待深入排查。
3.清理账目，配合财务做好结余结转工作
（1）首先落实民政局下子账户结余资金，生活费为632729.12元；2023年护理费为463760.79元；2023年以前护理费129515.72元；其他经费3537.4元；应扣利息40.6元；合计结余资金1229502.43元。经2024年2月7日党组会研究同意结转到勐海县养老服务中心专户内。
（2）清查集中供养人员在景洪市精神防治中心伙食费，经核查三个院未结算生活费2021年至2023年1-11月伙食费共计267210元。提交局党组会后已完成支付。
（3）清查集中供养人员在景洪市精神防治中心护理费，经核查三个院未结算护理费约2万余元，因明细以账目不吻合导致至今未结算，预计2月份内完成核查工作。
4.结合审计要求，完善相关制度
制定《公办养老机构集中供养特困人员资金使用管理工作实施方案(试行)》《敬老院集中供养人员社保卡管理制度》等。
二、预算单位基本情况
本单位编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制4名，其中：行政编制 0名，工勤人员编制0名，事业编制4名。在职实有3人，其中：财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员0人，其中： 离休0人，退休0人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年部门财务总收入66.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入66.64万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。与上年对比增加66.64万元，增长100%，增加的原因主要是勐海县养老服务中心于2023年7月16日成立，系新增预算单位，2024年独立核算。
（二）财政拨款收入情况
2024年部门财政拨款收入66.64万元，其中：本年收入66.64万元，上年结余结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款66.64万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算财政拨款0.00万元。与上年对比增加66.64万元，增长100%，增加的原因主要是勐海县养老服务中心于2023年7月16日成立，系新增预算单位，2024年独立核算。
四、预算单位支出情况
2024年部门预算总支出66.64万元。财政拨款安排支出66.64万元，其中：基本支出50.64万元，与上年对比增加50.64万元，增长100%，增加的原因主要是勐海县养老服务中心于2023年7月16日成立，系新增预算单位，2024年独立核算；项目支出16.00万元，与上年对比增加16.00万元，增长100%，增加的原因主要是勐海县养老服务中心于2023年7月16日成立，系新增预算单位，2024年独立核算。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出4.78万元，主要用于事业在职人员单位部分基本养老保险缴费支出；
2.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金4.20万元，主要用于事业在职人员住房公积金支出。
五、县对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额1.60万元，其中：政府采购货物预算1.60万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。
部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.00万元，较上年增加1.00万元，增长100%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2024年本单位因公出国（境）费预算为0.00万元，较2023预算数相比，无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
2024年本单位公务接待费预算为1.00万元，与上年预算数相比，增加1.00万元，增长100%，国内公务接待共计批次为20次，共计接待120人次。主要原因是勐海县养老服务中心为新增预算单位，2024年独立核算。
（三）公务用车购置及运行维护费
2024年本单位公务用车购置及运行维护费为0.00万元。其中：公务用车购置费0.00万元；公务用车运行维护费0.00万元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
2024年，本单位无纳入财政预算安排的重点项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
【上年结转】指以前年度安排，共计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。
【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【全面实施预算绩效管理】中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸到政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
【“三公”经费】纳入县级财政预决算管理的“三公”经费是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
勐海县养老服务中心2024年日常公用经费2.67万元，比上年增加2.67万元，增长100%，增加的原因是本单位为新增预算单位，2024年独立核算。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，勐海县养老服务中心资产总额0.00万元，其中，流动资产0.00万元，固定资产0.00万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，无变化。主要原因是勐海县养老服务中心为新增预算单位。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数。
（四）其他需要说明的事项
本单位无政府性基金预算支出预算、部门政府购买服务预算、县对下转移支付预算、县对下转移支付绩效目标、上级补助项目支出预算，故政府性基金预算支出预算表、部门政府购买服务预算表、县对下转移支付预算表、县对下转移支付绩效目标表、上级补助项目支出预算表为空表。
监督索引号53282214076600111
