关于勐海县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告
关于勐海县2025年地方财政预算执行情况和2026年
地方财政预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将勐海县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请第十六届人民代表大会第六次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2025年地方财政预算执行情况
2025年，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，勐海县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚决落实党中央、国务院决策部署和省委省政府、州委州政府、县委县政府工作要求，严格执行县人大及其常委会的决议决定和批准的财政预算，紧紧围绕省委“3815”战略发展目标，主动应对、迎难而上，以“五个财政”建设为抓手，落实更加积极的财政政策，为全县经济社会发展取得新的历史成就、基本实现“十四五”规划目标提供了坚实财力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
全县财政总收入完成123,784万元，同比减收12,032万元，下降8.9%。其中：上划中央、省、州级收入完成54,706万元，同比减收13,029万元，下降19.2%。
地方一般公共预算收入完成69,078万元，同比增收997万元，增长1.5%，完成调整预算数68,100万元的101.4%。地方一般公共预算支出完成346,661万元，同比减支18,143万元，下降5.0%，完成调整预算数346,000万元的100.2%。其中：民生支出280,220万元，占地方一般公共预算支出的80.8%。
一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入69,078万元、上级补助收入282,496万元、地方政府一般债务转贷收入4,000万元、上年结余收入553万元、调入资金11,027万元、动用预算稳定调节基金623万元，以上收入合计367,777万元。地方一般公共预算支出346,661万元、地方政府一般债务还本支出3,000万元、调出资金10,181万元、上解上级支出7,935万元，以上支出合计367,777万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成12,968万元，同比增收1,506万元，增长13.1%，完成调整预算数12,442万元的104.2%。政府性基金预算支出完成51,843万元，同比增支4,107万元，增长8.6%，完成调整预算数51,838万元的100.0%。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入12,968万元，政府性基金补助收入4,440万元，上年结余结转10,207万元，调入资金10,181万元，地方政府专项债务转贷收入33,820万元，以上收入合计71,616万元。地方政府性基金预算支出51,843万元，上解上级支出658万元，调出资金9,721万元，债务还本支出5,500万元，以上支出合计67,722万元。年终结转3,894万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成263万元，同比减收404万元，下降60.6%，完成调整预算数263万元的100.0%。国有资本经营预算支出完成59万元，同比减支5万元，下降7.8%，完成调整预算数59万元的100.0%。
国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入263万元，上年结余结转99万元，上级补助收入6万元，以上收入合计368万元。国有资本经营预算支出59万元，调出资金309万元，以上支出合计368万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入完成119,140万元，上级补助收入83,781万元，收入总计202,921万元。社会保险基金支出完成110,135万元，上解上级支出91,676万元，支出总计201,811万元。2024年年末滚存结余22,064万元，2025年当年收支结余1,110万元，年末滚存结余23,174万元。
（五）其他需要报告的事项
1. 政府债务情况。2025年勐海县地方政府债务余额59.42亿元，余额未超过政府债务限额，政府债务风险可控。
2. 预备费使用情况。2025年勐海县预备费年初安排3,760万元，年度执行中报县人民政府同意后全部动用。
3. 预算稳定调节基金安排使用情况。2024年末预算稳定调节基金余额623万元，2025年动用623万元，年末无余额。
4. 一般公共预算调入资金情况。2025年调入资金11,027万元，完成年初预算数的82.46%，具体为：政府性基金预算调入9,721万元、国有资本经营预算调入309万元、其他调入997万元。
5. 政府性基金预算调入资金情况。2025年调入资金10,181万元，主要是一般公共预算调入，用于偿还政府收费公路、其他地方自行试点项目收益专项债券付息及发行费支出。
6. 绩效评价结果情况。按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的原则，选取11个项目开展财政重点绩效评价，项目涉及农业农村、卫生健康、教育支出、社会保障、专项债券等需要重点关注的领域，重点评价总金额95,715万元，重点评价结果为优的项目6个，为良的项目4个，为中的项目1个，对1个项目开展绩效运行监控，对2个项目开展事前绩效评估，切实提升财政资源配置效率和使用效益。通过评审不断提高部门预算绩效管理水平和绩效自评工作质量，从而让预算绩效管理成为改进管理、提质增效的有力抓手。
以上各项数字均为快报数，待州财政局批复决算后，再将有关变动情况向县人大常委会报告。
二、2025年主要工作情况
（一）聚焦产业发展，精准配置财政资金。一是助力打造对外开放门户枢纽。安排打洛口岸联检楼提升改造及通道建设、打洛口岸粮食指定监管场地建设等各类专项资金2,715万元，用于口岸综合管理体系完善、智能通关系统升级及配套服务设施建设等，着力提升口岸通关效率、综合服务能力和安全管控水平，构建高效便捷、安全规范的对外开放通道。二是赋能园区经济提质增效。安排园区发展资金和各类项目资金5,277万元，重点支持园区基础设施建设、产业配套能力增强及营商环境优化等，推动园区产业能级提升与集聚效应释放，为区域经济高质量增长注入强劲动力。三是推动茶产业融合创新发展。锚定茶文化、茶产业、茶科技“三茶”统筹发展方向，精准投放财政资金推动产业提质增效。安排古茶山三产融合发展资金2,700万元，助力古茶山产业融合升级；安排茶企助农增收奖补资金300万元，调动16家企业加大茶叶收购力度，撬动收购金额1.07亿元，惠及农户2206户；安排普洱茶品牌培育、市场开拓等专项经费157万元，显著提升勐海县普洱茶品牌知名度和市场影响力。
（二）坚守民生底线，持续增进群众福祉。始终坚持以人民为中心的发展思想，持续优化财政支出结构，集中财力保障民生领域重点需求，民生领域支出达280,220万元，占地方一般公共预算支出的80.8%，切实把民生福祉落到实处。一是强化教育事业经费保障。教育支出72,004万元，精准支持义务教育优质均衡发展、教育基础设施提档升级等重点工作，为教育事业高质量发展提供坚实财政支撑。二是筑牢社保就业兜底防线。安排社会保险补助资金43,602万元，持续增强社保基金保障能力。落实公共就业优先政策，安排就业创业补助资金4,645万元，全力保障职业技能培训补贴、创业补贴等政策。安排最低生活保障、临时救助及特困救助资金4,594万元，支持做好困难群众兜底保障。三是推动卫生健康事业提质。卫生健康支出57,353万元，聚焦基层医疗卫生机构补短板强弱项，推动基本公共卫生服务均等化，筑牢群众健康“防护网”。全面落实生育政策及配套措施，安排计划生育及生育支持资金5,776万元，切实解决农村独生子女家庭养老难题，缓解计划生育困难家庭生产生活医疗压力，减轻家庭生育养育负担。
（三）巩固脱贫成果，护航乡村全面振兴。一是筑牢乡村振兴资金保障根基。安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金10,412万元，支出达100%（扣除质保金），全力保障乡村振兴重点指标任务圆满完成。安排沪滇协作资金3,932万元，支持产业发展、劳务协作、卫生信息化应用等关键领域。统筹国有土地使用权出让收入的12.3%、1,058万元用于农业农村支出，持续夯实乡村发展基础。二是坚守粮食安全底线。始终将保障粮食安全作为财政支农首要任务，多举措强化资金保障。安排中央耕地地力保护补贴4,579万元，充分调动农民种粮积极性；安排高标准农田建设、建后管护等资金10,521万元，支持农田水利设施建设和耕地地力提升管护，巩固粮食产能基础。安排粮油生产相关资金785万元，为粮食稳产增产提供支撑。安排县级配套粮食风险基金、县级储备粮轮换差价亏损补贴等资金426万元，全方位保障粮食生产、储备和供应安全。三是深化消费帮扶拓宽销路。落实政府采购脱贫地区农副产品政策，完成食堂食材采购、法定节日慰问品采购165万元，以消费帮扶巩固脱贫攻坚成果，助力乡村产业持续发展。
（四）强化精准施策，激活县域经济动能。一是政银企精准对接提质增效。持续加强政银保担企沟通宣传和供需对接，共收集22家企业融资需求推送至金融机构，由金融机构精准对接，将“企业找银行”转变为“银行找企业”，实现高效沟通、精准施策，成功签约9家，获得授信金额1.18亿元，有效支持企业发展稳中提速。二是加大新型农业经营主体金融扶持。继续推行新型农业经营主体“零费率”政策，落实农业融资担保风险补偿金300万元，引导融资担保公司聚焦支小支农业务，全县新增融资担保95户，担保金额10,974万元，其中享受“零费率”新型农业经营主体户数95户，共免除担保费174万元，有效缓解农业经营主体融资难题，为农业产业现代化进程注入强劲金融动力。三是减税降费政策红利直达快享。全方位宣传减税降费优惠政策，累计免征不动产登记费16万元，降低6项行政事业性收费99万元，惠及市场主体16570家次。
（五）聚焦重点领域，防范化解风险隐患。一是兜牢兜实“三保”支出底线。始终坚持保基本民生、保工资、保运转支出在财政支出的优先顺序，强化资金统筹调度，确保政策落地见效。“三保”累计支出19.90亿元，执行率达99.7%。二是着力防范化解政府债务风险。坚持以省政府发行的地方政府债券作为唯一的举债融资渠道，严格在政府债务限额内举借债务。争取地方政府债券资金3.78亿元，切实增强财政保障能力。严格落实政府法定债务本息还款来源，累计偿还政府债务利息1.66亿元，确保政府法定债务不出风险。三是切实加强国企债务风险防控。强化对国有企业债务规模、结构、偿债能力等进行实时监测，通过设定年度资产负债率预警线和管控线，确保企业债务风险可控。加强平台企业退后管理，动态监测退出企业存续期风险，确保企业健康发展。有效落实县属国企注册资本金4,100万元，切实增强企业运营与抗风险能力。四是全面筑牢金融风险防范屏障。强化监测预警，制发“黄金投资”“智彩赢”等风险提示14次；排查化解风险，组织开展“香港胜天集团”“县内某茶企资金异动”等风险线索核查16次；严把准入关口，建立勐海县名称和经营范围中使用具有金融属性字样的经营主体登记管理会商研判机制。
（六）加强财会监督，严守财经纪律底线。一是抓实集中整治和16件群众身边具体实事。牵头开展乡镇财政资金使用监管、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项整治等事项，配合开展养老服务突出问题、农村集体“三资”管理问题等专项整治工作。二是持续深化“清廉云南”建设。聚焦10个领域专项整治，按照“点线面”多维发力，“查改建”同步推进的思路，以财政资金监管“小切口”推动行业管理大整治。累计排查出问题390个，涉及金额3,289万元。三是强化财政资金动态监控。将全县137个预算单位纳入动态监控范围，充分发挥动态监控“事前预警、事中拦截”的作用，有效防范资金使用风险，保障财政资金安全、规范、高效运行。累计预警监控支付业务2139笔，涉及金额20,153万元。
三、2026年地方财政预算草案
2026年，是“十五五”开局之年，是省委“3815”战略发展目标“八年大发展”承上启下的重要一年，做好预算编制和财政工作至关重要，我们将全面落实中央、省委经济工作会议及全国、全省财政工作会议精神，按照州委九届十次全会、县委十三届十一次全会部署，充分发挥财政职能作用，更好服务保障全县经济社会持续健康高质量发展。
从发展态势看，我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有改变。县委十三届十一次全会对全年工作作出系统谋划和部署，为全县经济社会发展进一步提振信心、凝聚合力、注入动能。同时，我们也清醒认识到，勐海县财源基础薄弱、增收后劲不足，“三保”及“三保”外刚性支出增长迅猛，防范化解地方债务风险压力艰巨，改革发展保障任务繁重，财政收支矛盾突出，“紧平衡”“硬平衡” 特征愈发凸显，必须强化财政资源统筹，坚持有保有压、突出重点、尽力而为、量力而行，科学合理编制预算，切实保障中央、省、州、县各项决策部署落地见效。
预算编制和财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真贯彻落实党中央、国务院，省委省政府、州委州政府、县委县政府工作要求，加强财政资源科学统筹和合理分配，树牢坚持过紧日子思想，优化支出结构，统筹好发展和安全，加快“五个财政”建设，确保“十五五”开好局、起好步。
根据上述指导思想，2026年预算编制着重把握以下原则：一是把量入为出作为预算编制的基本原则。科学合理确定收支预期目标，提升收支预算编制质量。二是全力以赴服务发展大局。财政政策制定与资金安排聚焦推动中央重大战略、省级重点任务和州、县重要工作要求。三是守牢风险防控底线。妥善处理好发展与安全的关系，坚决防范财政运行风险，不发生系统性风险。四是坚持以人民为中心的发展思想。持续加大民生领域投入，突出财政支出的公共性、普惠性、人民性，不断增进人民福祉。五是深化财政体制改革。持续深化零基预算改革，加强财政资金资产资源统筹，强化预算绩效管理，加力数字财政改革。
（一）一般公共预算草案
地方一般公共预算收入预计70,500万元，比2025年执行数69,078万元增收1,422万元，增长2.0%，其中：税收收入48,500万元，比2025年执行数44,766万元增收3,734万元，增长8.3%；非税收入22,000万元，比2025年执行数24,312万元减少2,312万元，下降9.5%。地方一般公共预算支出预计357,100万元，比2025年执行数346,661万元增支10,439万元，增长3.0%。
上级补助收入预计290,254万元，比2025年执行数282,496万元增加7,758万元，增长2.7%，其中：返还性收入5,531万元，较2025年执行数8,229万元减少2,698万元，下降32.8%；一般性转移支付246,723万元，比2025年执行数237,675万元增加9,048万元，增长3.8%；专项转移支付收入38,000万元，比2025年执行数36,592万元增加1,408万元，增长3.8%。
一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入70,500万元，上级补助收入290,254万元，调入资金15,811万元，债务转贷收入15,225万元，区域间转移性收入2,000万元，以上收入总计393,790万元。地方一般公共预算支出357,100万元，上解上级支出7,000万元，调出资金11,490万元，地方政府一般债务还本支出18,200万元，以上支出总计393,790万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入预计30,500万元，比2025年执行数12,968万元增收17,532万元，增长135.2%。政府性基金预算支出预计34,330万元，比2025年执行数51,843万元减支17,513万元，下降33.8%。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入30,500万元，政府性基金转移性收入7,200万元，上年结余收入3,894万元，调入资金11,490万元，债务转贷收入5,000万元，以上收入总计58,084万元。政府性基金预算支出34,330万元，调出资金15,504万元，上解上级支出2,550万元，地方政府专项债务还本支出5,700万元，以上支出总计58,084万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入预计407万元，国有资本经营预算转移支付收入预计5万元，以上收入总计412万元；国有资本经营预算支出预计105万元，调出资金307万元，以上支出总计412万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
社会保险基金收入预计69,509万元，上级补助收入56,686万元，收入总计126,195万元。社会保险基金支出预计83,916万元，上解上级支出42,258万元，支出总计126,174万元。2025年年末滚存结余23,174万元，2026年当年收支结余21万元，年末滚存结余23,195万元。
（五）其他需要报告的事项
1. 县人大批复前安排支出情况。根据《中华人民共和国预算法》规定，勐海县在2026年预算草案未经县人民代表大会批准前，安排了以下必须支付的资金：一是基本支出，主要是全县行政事业单位在职人员1月财政统发工资、退休人员统筹内（外）工资等资金。二是项目支出，主要是困难群众救助、政府债务付息等资金。
2. “三保”预算编制情况。按照相关文件要求，认真对照“三保”政策清单及标识，依托预算管理一体化平台，全口径编制勐海县“三保”预算，2026年“三保”支出需求207,743万元，其中：保基本民生83,159万元、保工资119,818万元、保运转4,766万元。目前“三保”预算编制数据还未最终审定，最终数据以上级返回数据为准。
3. 预备费安排情况。根据《中华人民共和国预算法》规定，勐海县安排预备费3,580万元。
4. 提前下达转移支付情况。勐海县共收到州级提前下达2026年转移支付资金105,783万元，其中：一般性转移支付资金105,111万元，专项转移支付资金672万元。
5. 预算绩效目标情况。通过将新增政策与项目入库评估和绩效目标前置审核相结合，将项目资金监管关口前移，从严规范部门绩效目标的填报质量，形成“以审代训”的良性机制，全力推动绩效目标做“优”、做“实”。勐海县2026年度部门预算入库申报项目2866个，申报项目预算资金58.1亿元，其中：评审通过项目2837个，评审入库资金57.88亿元，入库率98.99%；评审未通过项目29个，资金0.22亿元。
四、2026年财政工作重点
（一）夯实征管基础，提高收入管理质效。紧扣服务“三大经济”发展主线，紧盯重点税源关键节点，以精细化管理撬动企业税收增长。严格依法依规加大欠税清缴力度，切实维护税收征管秩序。持续强化非税收入征管，推进国有资源资产盘活变现，做到应收尽收、颗粒归仓。科学统筹土地出让时序，加大土地招商推介力度，全力推进占补平衡、增减挂钩项目落地及指标交易，多渠道拓宽财源，有效弥补财政收支缺口。
（二）优化支出结构，强化资金使用效益。严守预算刚性约束，严禁超预算、无预算支出，新增支出一律纳入下年度预算安排。牢固树立“以收定支”理念，从严管控年初预算项目支出，精准落实“有保有压”支出原则，科学调度财政资金，确保资金投向精准、使用高效。恪守财经纪律红线，坚持统筹配置资源，严格落实党政机关过紧日子要求，做到精打细算、节用为民，切实把每一笔财政资金管好用好，最大化释放资金使用效益。
（三）扛牢政治责任，切实守住“三保”底线。精准锚定中央及省级“三保”政策范围，始终将“三保”工作置于财政工作的首要位置。持续细化强化“三保”工作举措，优化完善动态监测机制，吃透“三保”政策精神，全面做好“三保”政策对内对外宣传和解读。强化部门协同联动、凝聚工作合力，以守土有责的使命担当狠抓落实，坚决兜牢兜实“三保”底线。
（四）坚守安全纪律，防范化解债务风险。统筹好发展和安全，严格执行政府债务举借管理规定，全面落实一揽子化债方案。统筹调度各类资金、资产、资源，抓实抓细具体化债方案和政策举措，坚决遏制新增隐性债务。切实做好政府债务还本付息工作，压实债务主体责任，精准锁定偿债来源，足额偿还政府债务到期本息。深入推进清理政府拖欠企业账款工作，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线。
（五）加强财会监督，提升财政治理效能。全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例，指导督促各部门单位绷紧财经纪律之弦，落细落实预算管理制度改革各项要求，切实将制度优势转化为治理效能，确保财政资金安全规范、财务管理严谨有序、财经纪律刚性执行。督促各单位强化内部控制制度建设，构建关键环节、关键岗位相互分离、相互监督、相互制约的长效机制，坚决维护法律法规的绝对权威和制度规定的刚性约束。
（六）主动履职尽责，自觉接受人大监督。严格贯彻落实《云南省预算审查监督条例》，主动配合做好政府预算全口径审查、全过程监管及预算初步审查、预算执行监督、预算绩效审查监督、地方政府债务监督等各项工作。坚决落实县人大及其常委会有关预算的决议和审查意见，对人大监督发现的问题第一时间核实处理并及时反馈，以有力举措提升依法理财水平。
以上报告，请予审查。
