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勐海县2022年地方财政预算调整方案(草案)报告

来源 :勐海县财政局 访问次数 : 发布时间 :2023-01-12

县十六届人大常委会

第八次会议文件(

 

关于勐海县2022年地方财政预算

调整方案(草案)报告

 

——20221230日在县十届人大常委会第次会议上

勐海县财政局局长  李建芬

 

县人大常委会:

受县人民政府委托,我向会议报告县人民政府关于2022地方财政预算调整方案(草案),请予审议

一、20221-11月地方财政预算执行情况

1-11月,全县财政总收入完成107,605万元,同比13,423万元,下降11.1%地方一般公共预算收入完成53,952万元同比减收502万元,下降0.9%。完成年初预算数64,600万元的83.5%

地方一般公共预算支出完成327,756万元,同比增支19,498万元,增长6.3%,完成年初预算数359,700万元的91.1%

政府性基金预算收入完成15,971万元,同比2,622万元,增长19.6%,完成年初预算数50,500万元的31.6%

政府性基金预算支出完成18,734万元,同比91,909万元,下降83.1%,完成年初预算数33,411万元的56.1%

国有资本经营预算收入完成66万元同比增收16万元,增长32.0%完成年初预算数80万元的82.5%

国有资本经营预算支出完成13万元同比增支1万元,增长8.3%完成年初预算数79万元的16.5%

二、2022年地方财政预算调整方案

(一)一般公共预算收支调整情况

1.地方一般公共预算收入规模调减4,400万元,由年初预算64,600万元调整为60,200万元,具体调整情况:税收收入调整为33,950万元,比年初预算41,000万元减少7,050万元;非税收入调整为26,250万元,比年初预算23,600万元增加2,650万元。调整的主要原因一是根据《云南省财政厅 国家税务总局云南省税务局 中国人民银行昆明中心支行关于调整完善增值税留抵退税省与各地分担机制及预算管理有关事项的通知》(云财基层〔201934号)文件,开展省级与县级增值税留抵退税调库有关事项,县级税收收入减收3,300万元;二是根据《财政部 国家税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》、《关于进一步实施小微企业六税两费减免政策的公告》等文件,税收收入受政策影响减收3,750万元;三是加大以前年度案件清缴力度,罚没收入增加2,100万元。

2.上级补助收入调增9,640万元,由年初预算数281,100万元调整为290,740万元,主要是增加补充县区财力转移支付资金等一般性转移支付收入资金。

3.动用预算稳定调节基金2,920万元,由年初预算1,380万元调整为4,300万元,主要是增加企业所得税等税收增收部分返还。

4.调入资金规模调减15,778万元,由年初预算20,609万元调整为4,831万元,具体调整情况是:政府性基金预算调入减少16,200万元,原因是受土地政策调整、疫情持续导致交易市场冷清等原因影响,我县国有土地使用权出让收入减收严重,导致政府性基金预算调入减少;其他调入增加413万元,增加的主要原因是:为加强财政资金管理,清理消化财政往来款,对以前年度财政预算外专户结余资金做调入一般公共预算处理

5.一般公共预算支出规模调7,700万元,由年初预算359,700万元调整为352,000万元,调整的主要原因:地方一般公共预算收入较年初预算减少4,400万元,上级补助收入较年初预算增加9,640万元,调入资金较年初预算减少15,778万元。具体调整情况如下:一般公共服务支出增加3,969万元,公共安全支出增加7,795万元,教育支出增加3,010万元,社会保障和就业支出增加1,238万元,卫生健康支出减少12,659万元,城乡社区支出减少682万元,农林水支出增加8,451万元,资源勘探工业信息等支出增加2,205万元,自然资源海洋气象等支出增加1,050万元,住房保障支出减少1,866万元,其他支出减少17,104万元。

6.地方政府债券还本支出调整为37,441万元,比年初预算数37,442万元减少1万元。

经过本次预算调整,全县一般公共预算收支平衡情况地方一般公共预算收入60,200万元,上级补助收入290,740万元,地方政府债务转贷收入36,840万元,上年结余结转4,254万元,动用预算稳定调节基金4,300万元,调入资金4,831万元,以上收入合401,165万元。一般公共预算支出352,000万元,上解支出9,724万元,地方政府债务还本支出37,441万元,以上支出合计399,165 万元收支相抵,年终结余结转2,000万元,收支平衡

(二)政府性基金预算调整情况

政府性基金预算收入规模调减29,000万元,由年初预算50,500万元调整21,500万元调整的主要原因土地政策调整、疫情持续导致交易市场冷清等原因影响,我县国有土地使用权出让收入减收严重,具体是:国有土地使用权出让收入调整为21,000万元,比年初预算数50,000万元减少29,000万元

政府性基金预算支出规模调9,561万元,由年初预算33,411万元调整为23,850万元主要是城乡社区支出减少12,352万元,其他支出增加3,360万元等。

经过本次预算调整,全县政府性基金预算平衡情况:政府性基金预算收入21,500万元,政府性基金补助收入3,204万元上年结余结转2,719万元,地方政府专项债务转贷收入4,000万元,以上收入合计31,423万元。地方政府性基金预算支出23,850万元,上解上级支出1,767万元,调出资金4,000万元,以上支出合计29,617万元。收支相抵,年终结余结转1,806万元,收支平衡

(三)国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算收入规模调减14万元,由年初预算80万元调整为66万元;国有资本经营预算支出调减66万元,由年初预算79万元调整为13万元

经过本次预算调整后,国有资本经营预算平衡情况:国有资本经营预算收入66万元,上年结余结转18万元,上级补助5万元,以上收入合计89万元。国有资本经营预算支出13万元,调出33万元,以上支出合计46万元。收支相抵,年终结余结转43万元,收支平衡。

(四)社会保基金预算调整情况

全县社会保险基金预算收入调整为207,289万元,比年初预算数211,747万元减少4,458万元,主要是职工基本医疗保险基金收入减少1,385万元,城乡居民基本养老保险基金收入减少119万元,专项转移支付收入减少4,540万元。全县社会保险基金支出调整为207,289万元,比年初预算数211,747万元减少4,458万元,职工基本医疗保险基金支出减少4,764万元,机关事业单位基本养老保险基金支出减少683万元,专项上解支出减少1,247万元。

以上调整建议方案,经县人大常委会审查批准后,县财政局将按此方案组织办理年度决算。需要特别说明的是,因财政收入尚未最后扎账,上级补助资金下达也未完全结束,预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数,有关决算变化情况将在《勐海县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案》中编报。

三、其他需要说明的情况

预备费使用情况说明:2022年财政预备费主要用于疫情防控支出。

 

件:1.勐海县2022年地方财政预算调整汇总表

2.勐海县2022年国有资本经营预算调整表

3.勐海县2022年社会保险基金预算调整表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1

 

 

 

勐海县2022年地方财政预算调整汇总表

 

 

 

单位:万元

项    目

2022年年初预算数

2022年调整预算数

增减

第一部分:公共财政预算

 

 

 

一、收入总计

406,640

401,165

-5,475

(一)地方公共财政预算收入

64,600

60,200

-4,400

 101税收收入

41,000

33,950

-7,050

    10101增值税

18,550

12,860

-5,690

    10104企业所得税

4,700

5,300

600

    10105 企业所得税退税

 

 

 

    10106个人所得税

500

670

170

    10107资源税

2,000

730

-1,270

    10109城市维护建设税

2,300

1,970

-330

    10110房产税

1,900

1,830

-70

    10111印花税

700

640

-60

    10112城镇土地使用税

900

830

-70

    10113土地增值税

4,000

4,445

445

    10114车船税

1,800

1,470

-330

    10118耕地占用税

300

510

210

    10119契税

3,300

2,650

-650

    10121环境保护税

50

25

-25

    10199其他税收收入

 

20

20

 103非税收入

23,600

26,250

2,650

    10302专项收入

2,500

5,100

2,600

    10304行政事业性收费收入

4,400

1,865

-2,535

    10305罚没收入

5,300

7,430

2,130

    10307国有资源(资产)有偿使用收入

900

600

-300

    10308捐赠收入

 

 

 

    10309政府住房基金收入

10,000

9,945

-55

    10399其他收入

500

1,310

810

(二)上级补助收入合计

281,100

290,740

9,640

    1.11001返还性收入

5,531

5,531

 

    2、11002一般性转移支付收入

213,569

236,709

23,140

    3、110003专项转移支付收入

62,000

48,500

-13,500

(三)地方政府债务转贷收入

34,840

36,840

2,000

(四)上年结余收入

4,111

4,254

143

(五)动用预算稳定调节基金

1,380

4,300

2,920

(六)调入资金

20,609

4,831

-15,778

   从政府性基金预算调入一般公共预算

20,200

4,000

-16,200

   从国有资本经营预算调入一般公共预算

24

33

9

   从其他资金调入一般公共预算

385

798

413

 

 

 

 

二、支出合计

406,640

399,165

-7,475

(一)一般公共预算支出

359,700

352,000

-7,700

   201 一般公共服务支出

14,441

18,410

3,969

   202 外交支出

 

 

 

   203 国防支出

696

740

44

   204 公共安全支出

13,016

20,811

7,795

   205 教育支出

68,340

71,350

3,010

   206 科学技术支出

582

944

362

   207 文化旅游体育与传媒支出

2,172

2,768

596

   208 社会保障和就业支出

59,630

60,868

1,238

   210 卫生健康支出

71,027

58,368

-12,659

   211 节能环保支出

4,630

3,930

-700

   212 城乡社区支出

10,466

9,784

-682

   213 农林水支出

56,760

65,211

8,451

   214 交通运输支出

6,960

6,800

-160

   215 资源勘探工业信息等支出

410

2,615

2,205

   216 商业服务业等支出

588

283

-305

   217 金融支出

 

 

 

   220 自然资源海洋气象等支出

6,527

7,577

1,050

   221 住房保障支出

13,610

11,744

-1,866

   222 粮油物资储备支出

457

501

44

   224 灾害防治及应急管理支出

1,497

2,055

558

   227 预备费

3,600

 

-3,600

   229 其他支出

20,249

3,145

-17,104

   231 债务还本支出

 

 

 

   232 债务付息支出

4,002

4,055

53

   233 债务发行费用支出

40

41

1

(二)转移性支出

9,498

9,724

226

    23006上解支出

6,498

9,724

3,226

     2300601体制上解支出

 

 

 

     2300602专项上解支出

6,498

9,724

3,226

    23008调出资金

3,000

 

-3,000

(三)地方政府债务还本支出

37,442

37,441

-1

(四)安排预算稳定调节基金

 

 

 

三、年终结余

 

2,000

2,000

   其中:结转下年支出

 

2,000

2,000

 

 

 

 

第二部分  政府性基金预算

 

 

 

一、收入合计

56,111

31,423

-24,688

(一)政府性基金预算收入

50,500

21,500

-29,000

     1030146国有土地收益基金收入

 

 

 

     1030147农业土地开发资金收入

 

 

 

     1030148国有土地使用权出让收入

50,000

21,000

-29,000

     1030178污水处理费收入

500

500

 

     1030199其他政府基金收入

 

 

 

(二)政府性基金补助收入

3,000

3,204

204

(三)抗疫特别国债转移支付收入

 

 

 

(四)上年基金结余

2,611

2,719

108

     1030149大中型水库移民后期扶持基金收入

202

202

 

     1030148国有土地使用权出让相关收入

1,370

1,478

108

     1030178污水处理费相关收入

 

 

 

     1030150大中型水库库区基金相关收入

465

465

 

     1030180彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用

 

 

 

     1030155彩票公益金收入

 

 

 

     1030199其他政府性基金相关收入

574

574

 

(五)地方政府专项债务转贷收入

 

4,000

4,000

 

 

 

 

二、支出合计

56,111

29,617

-26,494

(一)政府性基金预算支出

33,411

23,850

-9,561

     207文化旅游体育与传媒支出

 

35

35

     208社会保障和就业支出

516

415

-101

     212城乡社区支出

22,043

9,691

-12,352

     213农林水支出

1,103

573

-530

     214交通运输支出

 

 

 

     215资源勘探信息等支出

 

 

 

     229其他支出

2,484

5,844

3,360

     232债务付息支出

7,165

7,287

122

     233债务发行费用支出

100

5

-95

     234抗疫特别国债安排的支出

 

 

 

(二)上解支出

2,500

1,767

-733

(三)调出资金

20,200

4,000

-16,200

(四)债务还本支出

 

 

 

三、基金预算结余

 

1,806

1,806

      其中:结转下年支出

 

1,806

1,806

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2

 

 

 

勐海县2022年国有资本经营预算调整表

 

 

 

 

单位:万元

       

2022年年初预算数

2022年调整预算数

增减

  利润收入

80

56

-24

  股利、股息收入

 

10

10

  产权转让收入

 

 

 

  清算收入

 

 

 

  其他国有资本经营预算收入

 

 

 

本年收入合计

80

66

-14

上年结转

18

18

 

国有资本经营预算转移支付收入

5

5

 

账务调整收入

 

 

 

103

89

-14

  解决历史遗留问题及改革成本支出

79

13

-66

  国有企业资本金注入

 

 

 

  国有企业政策性补贴

 

 

 

  其他国有资本经营预算支出

 

 

 

  国有资本经营预算转移支付支出

 

 

 

 

 

 

 

本年支出合计

79

13

-66

结转下年

 

43

43

调出资金

24

33

9

支出总计

103

89

-14

 

附件3

 

 

 

勐海县2022年社会保险基金预算调整表

 

 

 

 

单位:万元

项目

2022年年初预算数

2022年调整预算数

增减

一、地方财政社会保险基金收入合计

211,747

207,289

-4,458

(一)地方财政社会保险基金收入

99,616

98,439

-1,177

 企业职工基本养老保险基金收入

16,582

16,582

 

 机关事业单位基本养老保险收入

22,042

22,231

189

 失业保险基金收入

552

588

36

 职工基本医疗保险基金收入

17,557

16,172

-1,385

 工伤保险基金收入

518

620

102

 生育保险基金收入

 

 

 

 城乡居民基本养老保险基金收入

11,346

11,227

-119

 城乡居民基本医疗保险基金收入

31,019

31,019

 

(二)转移性收入

112,131

108,850

-3,281

11003 专项转移支付收入

77,855

73,315

-4,540

11008 上年结余收入

34,276

35,535

1,259

二、地方财政社会保险基金支出合计

211,747

207,289

-4,458

(一)地方财政社会保险基金支出

105,900

100,974

-4,926

 企业职工基本养老保险基金支出

32,309

32,309

 

 机关事业单位基本养老保险支出

21,773

21,090

-683

 失业保险基金支出

1,043

1,220

177

 职工基本医疗保险基金支出

17,498

12,734

-4,764

 工伤保险基金支出

467

516

49

 生育保险基金支出

 

 

 

 城乡居民基本养老保险基金支出

6,273

6,568

295

 城乡居民基本医疗保险基金支出

26,537

26,537

 

(二)转移性支出

105,847

106,315

468

23003 专项转移支付

66,228

64,981

-1,247

2300302 专项上解支出

66,228

64,981

-1,247

23009 年终结余

39,619

41,334

1,715