勐海县2021年政府决算

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关于2021年地方财政决算（草案）的报告

——2022年9月29日在县十六届人大常委会第六次会议上

勐海县财政局局长欧蓉

县人大常委会：

现将勐海县2021年地方财政决算情况报告如下：

一、2021年全县地方财政决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2021年，全县地方一般公共预算收入完成62,657万元，为调整预算数62,000万元的101.1%，同比增收7,336万元，增长13.3%。全县一般公共预算支出完成349,158万元，为调整预算数340,000万元的102.7%，同比增支27,856万元，增长8.7%。

全县一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入 62,657万元，返还性收入8,451万元，一般性转移支付收入 216,120万元，专项转移支付收入67,741万元，上年结余收入 1,806万元，调入资金7,752万元，地方政府一般债务转贷收入 12,060万元，以上收入合计376,587万元。一般公共预算支出 349,158万元，上解上级支出6,724万元，债务还本支出12,151万元，安排预算稳定调节基金4,300万元，以上支出合计372,333万元。年终结转结余4,254万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年，全县政府性基金预算收入完成16,189万元，同比减收12,735万元，下降44%，为调整预算数16,050万元的100.9%。政府性基金预算支出完成113,753万元，为调整预算数113,580万元的100.2%，同比增支16,366万元，增长16.8%。

全县地方政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入16,189万元，上级补助收入2,967万元，上年结余2,273万元，地方政府专项债务转贷收入101,000万元，以上收入合计122,429万元。地方政府性基金预算支出113,753万元，上解上级支出466万元，调出资金5,491万元，以上支出合计119,710万元。年终结转结余2,719万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全县国有资本经营预算收入完成58万元，为调整预算数57万元的101.8%，同比增收16万元，增长38.1%。全县国有资本经营预算支出完成29万元，为调整预算数29万元的100%。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入58万元，上级补助收入6万元，收入总计64万元；国有资本经营预算支出29万元，调出资金17万元，支出总计46万元。年终结转结余18万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2021年，全县社会保险基金预算收入完成94,151万元，为调整预算数91,690万元的102.7%，同比增收12,194万元，增长14.9%。社会保险基金支出完成96,108万元，为调整预算数99,775万元的96.3%，同比增支7,062万元，增长7.9%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入94,151万元，上级补助收入69,005万元，收入总计163,156万元；社会保险基金预算支出完成96,108万元，上解上级支出61,919万元，支出总计158,027万元。2020年滚存结余30,407万元，2021年当年收支结余5,129万元，2021年末滚存结余35,536万元。

（五）州财政对我县2021年地方财政决算批复变动情况说明

1. 一般公共预算变动情况。2022年1月在县第十六届人民代表大会第一次会议上报告返还性收入为5,531万元，一般性转移支付收入为213,416万元，专项转移支付收入为66,973万元，调入资金为10,752万元，上解上级支出为6,395万元，安排预算稳定调节基金1,380万元，年终结转结余为4,111万元。《西双版纳州财政局关于2021年州财政与勐海县财政年终结算有关事项的通知》（西财预发〔2022〕88号）文件批复我县返还性收入为8,451万元，一般性转移支付收入为216,120万元，专项转移支付收入为67,741万元，调入资金为7,752万元，上解上级支出为6,724万元，安排预算稳定调节基金为4,300万元，年终结转结余为4,254万元，变动的主要原因：一是根据《云南省财政税收增收留用及以奖代补结算办法》，增加我县财政税收增收留用及以奖代补资金2,920万元；二是临时救助3,000万元调整为上级补助收入，补助收入增加，调入资金减少；三是经与州级结算，增加共同事权等上解支出329万元。

2.社会保险基金预算变动情况。2022年1月在县第十六届人民代表大会第一次会议上报告社会保险基金预算收入为93,954万元、本年收支结余4,932万元、年末滚存结余35,339万元；经上级批复社会保险基金预算收入为94,151万元、本年收支结余5,129万元、年末滚存结余35,536万元；差额均为197万元，变动的主要原因：一是城乡居民养老保险委托投资收益增加160万元；二是根据《新老农保基金合并实施办法》将老农保资金收入列入城乡居民养老保险收入37万元，故存在社会保险基金预算收入、本年收支结余及年末滚存结余与预算草案不一致的情况。

（六）其他需要报告事项

1. 政府债务情况。①政府债务规模。2021年底，上级核定我县政府债务限额为327,100万元，其中：一般债务124,400万元、专项债务202,700万元；政府债务余额311,239万元，其中：一般债务110,539万元、专项债务200,700万元。②政府债务使用情况。2021年新增政府债务101,000万元，截止2022年6月底支出87,001万元，支出进度86.1%。③政府债务偿还情况。2021年，我县偿还到期政府债务本金12,153万元，申请再融资债券还本12,060万元，本级财力安排还本93万元，已按时偿还到位。

2. “三公”经费预算执行情况。2021年一般公共预算“三公”经费预算数为1,969.12万元，年末“三公”经费支出决算数为940.92万元，决算数为预算数的47.8%，同比下降52.2%，其中：公务接待费171.37万元，公务用车购置费53.27万元，公务用车运行维护费716.28万元。

3.预算稳定调节基金安排使用情况。2021年安排预算稳定调节基金4,300万元。

二、2021年工作开展情况

（一）落实积极的财税政策，推动经济发展加快恢复。一是强化财税政策支持，不折不扣落实减税降费政策，全年减税降费共计16,664万元，用“真金白银”为企业减负，提升企业活力。二是严格按照专项债券投向领域，积极申报专项债券，联合发改组织行管部门争取新增地方政府债券资金101,000万元，为我县基础设施建设提供有力资金保障。三是严格落实金融扶持相关政策，加强对全县中小微企业的财税金融服务，帮助解决中小微企业融资难问题。全县中小微企业贷款余额33亿元，同比增长28%，累计发放中小微贷款20亿元。四是推动创业担保贷款政策落地落实，发挥扶持创业带动就业作用，严格规范管理和使用贴息资金，确保专款专用，2021年拨付创业担保贷款贴息资金1,287万元。

（二）强化政治担当，坚决兜牢“三保”底线。始终把加强“三保”作为财政工作最根本的出发点和落脚点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额保障中央、省定范围和标准政策“三保”支出，2021年“三保”支出165,809万元，其中：保工资106,609万元，保运转8,096万元，保基本民生51,104万元，完成年初预算164,079万元的101.1%。

（三）坚持人民至上，持续增进民生福祉。一是统筹安排疫情防控经费27,401万元，支持常态化疫情防控，努力保障设备和物资采购、隔离区建设等资金需求，全力护航边境疫情防控工作，筑牢防疫安全防线。二是拨付就业补助资金3,804万元，扎牢就业稳定“基本盘”。三是全县教育支出完成68,282万元，同比增长1.6%，有力支持全县教育事业发展。四是统筹协调各级、各行业部门资金5,332万元，持续推进现代化边境小康村建设工作。五是扎实做好惠民补贴资金管理，及时足额拨付城乡困难救助、民政优抚、计生奖补等惠民补贴资金，保证党和国家的惠民惠农政策全面落实。

（四）推进乡村振兴，支持农业农村发展。持续加大财政涉农资金整合力度，巩固拓展好脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴，推动实现农村更富裕、生活更幸福、乡村更美丽。2021年整合财政涉农资金12,040万元，主要用于基础设施3,255万元，产业发展项目8,785万元，产业发展项目占比72.97%。

（五）落实直达资金机制，更好发挥惠企利民实效。一是严格按照直达资金管理有关规定开展直达资金分配、拨付工作，2021年收到直达资金63,388万元，支出60,403万元，支出进度为95.3%。二是利用直达资金监控系统加强对直达资金预算分解下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监控，确保资金安全规范使用。三是依托直达资金动态监控系统，及时加强日常监管工作，实时了解资金下达情况、资金支付情况和项目台账，确保每笔资金流向明确、账目可查。

三、2022年工作重点

（一）积极组织收入，做到应收尽收。在常态化疫情防控、经济下行压力持续加大、组合式税费支持政策推进等多方面减收因素影响下，加上我县税源结构单一、经济发展滞后的现状，落实好组合式税费支持政策的同时，协同税务部门跟踪分析财政收入入库情况，了解勐海茶行业发展状况，动态掌握重点税源变化，增强税收收入准确性和及时性；规范非税收入管理，确保非税收入足额入库；加大财源培植力度，积极组织财政收入。

（二）提升保障能力，做好民生领域保障。优化财政支出结构，压减非急需非刚性支出，取消低效无效支出，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，深入挖掘节支潜力，把有限的财政资金用在刀刃上。加强民生保障，足额落实资金，全力以赴保工资、保运转、保基本民生，兜牢兜实“三保”支出底线；坚持量力而行、尽力而为，聚焦社会保障、医疗卫生、教育等民生政策，持续做好资金保障，用“真金白银、真情实意”增进民生福祉。全力保障重大民生项目和民生工程建设，切实办好民生实事好事，充分体现财政资金的“温度”和“强度”，让广大群众共享发展成果。

（三）抓好改革，提高财政预算管理水平。进一步深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，完善全口径预算编制，加强“四本预算”有效衔接。严格执行预算法及其实施条例，加强预算编制和执行管理。持续推进预算管理一体化平台建设。进一步完善全过程绩效管理流程，探索重点财政支出政策，绩效核心指标体系建设，加强重点项目运行监控。

（四）严守底线，确保财政风险总体可控。坚持底线思维，压实防范化解财政风险责任，严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，强化常态化监测和风险评估预警。加强风险评估预警结果应用，依法落实到期法定债券偿还责任。坚决杜绝虚假化解隐性债务，坚决杜绝新增隐性债务。统筹推进暂付款清理消化工作，严格控制增量，按计划消化存量，坚决不允许挪用和占用国库资金。

（五）严肃财经纪律，主动接受人大、审计等监督。牢固树立预算法治意识，自觉接受县人大监督审查，认真落实县人大及其常委会关于预决算的有关决议，积极听取人大代表和社会各界的意见建议，推动依法行政、依法理财。主动配合审计等部门对预算执行和重大政策落实的审计工作。促进财政监督、会计监督与其他监督协同发力，推进部门协作、上下联动的大监督格局建设。

以上报告，请予审议。

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