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勐海县残疾人联合会2020年

部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分    勐海县残疾人概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）社会保险基金预算

（四）国有资本经营预算

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

（二）项目支出预算变动的主要原因

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

（四）国有资产占有使用情况

第三部分    2020年部门预算公开表

6-1. 部门财务收支总体情况表

6-2. 部门收入总体情况表

6-3. 部门支出总体情况表

6-4. 部门财政拨款收支总体情况表

6-5. 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6-6. 部门基本支出情况表

6-7. 部门财政拨款基本支出情况表

6-8. 部门项目支出情况表

6-9. 部门政府性基金预算支出情况表

6-10. 财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

6-11. 部门“三公”经费预算财政拨款情况表

6-12. 县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

6-13. 县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

6-14. 州对下转移支付绩效目标表

6-15. 部门基本支出政府采购情况表

6-16. 部门项目支出政府采购情况表

6-17. 部门基本支出政府购买服务情况表

6-18. 部门项目支出政府购买服务情况表

6-19. 部门单位基本信息表一

6-20. 部门单位基本信息表二

6-21. 部门单位基本信息表三

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《勐海县财政局关于做好2020年预算公开工作的通知》（海财预字〔2020〕115号）相关要求，现将勐海县残疾人联合会2020年部门预算公开如下：

第一部分   勐海县残疾人联合会概况

一、基本职能及主要工作

主要职能是“代表、管理、服务”残疾人，具体职责如下：

一是密切联系残疾人，广泛听取残疾人意见，了解和反映残疾人需求；依法维护残疾人权益，积极为残疾人提供服务。

二是教育残疾人遵守宪法和法律、社会公德和职业道德，激励残疾人自尊、自信、自强、自立，为社会主义现代化建设贡献力量。

三是宣传残疾人事业，沟通党和政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会各界弘扬人道主义，理解、尊重、关心、帮助残疾人。

四是会同有关部门组织开展、指导全县实施残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、社会服务、社会保障、无障碍设施建设和残疾预防等业务工作，为扶助残疾人平等参与社会生活，共享社会物质、文化生活成果，创造良好环境和条件。

五是具体组织实施本县范围内按比例安排残疾人就业工作。

六是协助县委、县政府研究制定和实施残疾人事业的政策、规划和计划，对全县的残疾人事业实施管理。

七是承办县政府残疾人工作委员会、县残疾人康复工作办公室的日常工作。

八是负责全县《中华人民共和国残疾人证》发放、管理工作和各类残疾人社会团体的监督管理。

九是开展残疾人事业领域的对外交流与合作。

十是承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

勐海县残疾人联合会是县委直属的群众团体机关，内设机构1个，即勐海县残疾人联合会综合办公室，设领导2名：理事长1名，副理事长1名。

三、重点工作概述

勐海县残疾人联合会重点开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、职业技能培训、农村实用技术培训、文化、体育、用品用具供应、两项补贴、社区服务、创业就业补助、专项调查、无障碍设施建设和残疾预防等工作，创造良好的社会环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

第二部分    2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

勐海县残疾人联合会编制2020年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

（一）指导思想

     全面贯彻落实党的十九大精神，以优化资源配置，控制财政风险，提升资金使用目标、以完善预算体系，提升预算管理能力为核心，以规划为基础，实现政策、规划、预算的有机整合。

（二）基本原则

全面完整。完善预算体系，将单位的收支情况纳入预算管理，优化资源配置。

合理预算。合理确定部门支出上限，建立政策、规划、预算的有机衔接机制，提高预算能力。有机衔接机制，提高预算能力。

（三）编制方法

做好预算的前期准备工作，细化预算编制。认真填写对应支出经济分类科目，优化支出结构，规范开支标准。

（四）总体思路

 主动适应经济发展新常态，落实财政政策，紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理制度目标，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，坚持公开透明，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

二、预算单位基本情况

本单位编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制5名，其中：行政编制 0名，事业编制5名。在职实有6人，其中： 财政全供养 6人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员4人，其中： 离休 0人，退休 4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

 

勐海县残疾人联合会人员构成情况

 

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门预算总收入299.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入240.40万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结余、结转59.34万元。与2019年预算对比增加85.41万元，增长35.39%。增长主要原因是：一是上年度结余、结转资金未纳入年初预算，本年结余结转资金59.34元纳入预算；二是2019年度调入人员1名新增2020年工资预算。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入240.40万元，其中:一般公共预算本级财力240.40万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元，财政专户管理的教育收费0万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。与2019年预算数对比增加26.07万元，增长12.16%。增长主要原因是：2019年度调入人员1名，新增2020年工资预算。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出299.74万元。财政拨款安排支出299.74万元，其中：基本支出140.40万元，项目支出159.34万元。

（一）一般公共预算

2020年部门一般公共预算财政拨款240.40万元，与2019年预算数对比增加26.07万元，增长12.16%。增加主要原因是：2019年度调入人员1名，新增2020年工资预算。

1.财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（1）2080502事业单位离退休12.41万元，主要用于退休人员工资保障。

（2）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出8.43万元，主要用于在职职工养老保险单位缴费部分。

（3）2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.21万元，主要用于在职职工职业年金缴费。

（4）2081101行政运行98.92万元，主要用于在职人员工资及保机关运转经费。

（5）2101101行政单位医疗5.57万元，主要用于医疗保险单

位缴费部分。

（6）2101102事业单位医疗0.03万元，主要用于事业人员医疗保险单位缴费部分。

（7）2101103公务员医疗补助3.87万元，主要用于公务员医疗补助缴费。

（8）2210201住房公积金6.96万元，主要用于公积金财政配套缴费部分。

（9）208119其他残疾人事业支出100万元，主要用于残疾人培训、生产补助、助学、聘用人员工资、联络员生活补助、残疾人春节慰问等支出。

（10）2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出59.34万元，主要用于残疾人康复及家庭无障碍改造。

2.财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（1）工资福利支出140.69万元（其中：基本支出115.13万元，项目支出25.56万元）。

基本工资21.37万元（其中：基本支出21.37万元，项目支出0万元）。

津贴补贴36.19万元（其中：基本支出36.19万元，项目支出0万元）。

奖金28.18万元（其中：基本支出28.18万元，项目支出0万元）。

（5）机关事业单位基本养老保险缴费8.43万元（其中：基本支出8.43万元，项目支出0万元）。

职业年金缴费4.21万元（其中：基本支出4.21万元，项目支出0万元）。

职工基本医疗保险缴费5.67万元（其中：基本支出5.67万元，项目支出0万元）。

公务员医疗补助缴费3.87万元（其中：基本支出3.87万元，项目支出0万元）。

其他社会保障缴费0.67万元（其中：基本支出0.67万元，项目支出0万元）。

住房公积金6.96万元（其中：基本支出6.96万元，项目支出0万元）。

其他工资福利支出25.56万元（其中：基本支出0万元，项目支出25.56万元）。

商品和服务支出42.47万元（其中：基本支出12.99万元，项目支出29.48万元）。

办公费6.08万元（其中：基本支出1.50万元，项目支出4.58万元）。

邮电费0.70万元（其中：基本支出0.70万元，项目支出0万元）。

差旅费0.80万元（其中：基本支出0.80万元，项目支出0万元）。

培训费5.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出5.00万元）。

公务接待费0.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出0万元）。

工会经费1.05万元（其中：基本支出1.05万元，项目支出0万元）。

福利费0.53万元（其中：基本支出0.53万元，项目支出0万元）。

公务用车运行维护费2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0万元）。

其他交通费用5.28万元（其中：基本支出5.28万元，项目支出0万元）。

其他商品和服务支出20.02万元（其中：基本支出0.12万元，项目支出19.90万元）。

对个人和家庭的补助54.25万元（其中：基本支出12.29万元，项目支出41.96万元）。

退休费12.29万元（其中：基本支出12.29万元，项目支出0万元）。

生活补助11.76万元（其中：基本支出0万元，项目支出11.76万元）。

救济费10万元（其中：基本支出0万元，项目支出10.00万元）。

助学金5.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出5.00万元）。

个人农业生产补贴15.20万元（其中：基本支出0万元，项目支出15.20万元）。

资本性支出3.00万元(其中：基本支出0万元，项目支出3.00万元）。

办公设备购置3.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出3.00万元）。

（二）政府性基金预算

 本单位政府性基金预算为0万元。

（三）社会保险基金预算

 本单位社会保险基金预算为0万元。

（四）国有资本经营预算

 本单位国有资本经营预算为0万元。

 五、州对下专项转移支付情况

 本单位无州对下专项转移支付情况。

 六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，2020年政府采购预算3.00万元，与2019年预算数对比增加3.00万元，增长100%，增加的主要原因：办公设备老化，为维护日常工作正常运转，进行设备更新。

七、预算收支增减变化情况说明

2020年部门财政拨款收入240.40万元，与2019年预算对比增加26.07万元，增长12.16%，增加的主要原因：2019年度调入人员1名，新增2020年工资预算。

2020年部门财政拨款支出240.40万元。与2019年预算对比增加26.07万元，增长12.16%，增加的原因主要是：2019年度调入人员1名，新增2020年工资预算。

（一）基本支出预算变动的主要原因

2020年用于保障勐海县残疾人联合会机关正常运转的日常支出140.40万元。其中：

1.基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的82%,比2019年预算增加0.80万元，增长0.70%，增加的原因主要是：2019年度调入人员1名，新增2020年工资预算。

2.办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的9.25%，与2019年预算对比增加1.19万元，增长10.08%，增加的主要原因是：2019年度调入人员1名，从而造成工会经费、福利费及其他交通费增加。

3.对个人和家庭的补助支出占基本支出的8.75%，与2019年预算数相比持平，持平的主要原因是：退休人员与上年数相同，工资也无变化。

4.资本性支出占基本支出的0%，较2019年预算数相比持平，持平的主要原因是：由于单位人多，公用经费少，两年均无资本性支出。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2020年用于保障勐海县残疾人联合会为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出100万元，如残疾人技能及创业扶持15.20万元、残疾人实用技术培训5.00万元、残疾人技能竞赛2.00万元、残疾人康复3.00万元、残疾人及残疾人子女助学5.00万元、残疾人春节慰问10.00万元、残疾人专项调查9.90万元、残疾人联络员生活补贴11.76万元等开支。较2019年预算数相比持平，持平的主要原因是：服务对象、服务目的、服务内容均与上年无变化。

（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

本单位2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.50万元，较上年减少0.50万元，下降16.67%，具体变动情况如下：

1、因公出国（境）费

2020年勐海县残疾人联合会安排出国（境）费预算0万元，与2019年预算数对比持平，持平的主要原因是：本单位无因公出（国）境费用。

2、公务用车购置及运行费

2020年勐海县残疾人联合会安排公务用车购置及运行费2万元，主要用于保障残疾人康复、教育、就业、组联等对残疾人的服务工作，拟产生的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。其中：公务用车购置费0万元，较上年同口径无变化，主要原因是本单位无公务用车购置预算；公务用车运行维护费2万元，较上年同口径无变化，主要原因是本单虽然业务工作量在增加，但本着节约传统美德，将车辆运行费控制在不超过上年的标准。

         3、公务接待费

2020年勐海县残疾人联合会安排公务接待费预算0.50万元，主要用于接待上级部门、乡镇残联理事长及联络员到我会办理业务及残疾人来本单位来访及办事。与2019年预算数对比减少0.50万元，减少50%，减少的主要原因是：单位加强了内部控制制度管理，严格执行中央“八项”规定，进一步规范了公务接待工作，按照厉行节约要求，严格控制接待标准和接待范围，使单位的接待费支出得到有效控制。

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年，本单位共申报项目1个，编制了1个项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。财政拨款预算项目1个，财政预算安排100万元，其中：重点项目0个，财政预算安排0万元。2020年本单位对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

勐海县残疾人联合会2020年机关运行经费12.99万元，比2019年预算数增加1.19万元，增长10.08%，增加的主要原因是：2019年度调入人员1名，从而造成工会经费、福利费及其他交通费增加。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费、水电费、电话费、会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

 本单位无此项支出。

（四）国有资产占有使用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

 监督索引号53282214076200111

 勐海县残疾人联合会2020年预算重点领域财政项目文本.doc

勐海县残疾人联合会2020年部门预算公开表20200616044614258.xlsx

勐海县残疾人联合会2020年“三公”经费预算说明.doc

勐海县残疾人联合会2020年“三公”经费预算表.xls